證券代碼：605198 證券簡稱：安德利 公告編號：023-019

煙臺北方安德利果汁有限公司

關于參加上海食品飲料行業上市公司

2022年集體業績及現金分紅說明會公告

公司董事會和全體董事保證公告內容不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

煙臺北方安德利果汁有限公司(以下簡稱“公司”)于2023年4月1日發布了2022年度報告及摘要。為了方便投資者更全面、更深入地了解公司2022年的經營成果、財務狀況和現金分紅，公司于2023年5月26日上午100:00-11:30召開2022年度業績及現金分紅簡報會。會議召開情況公告如下：

一、本次說明會召開基本情況

2023年5月26日上午10:00-11:30.公司通過上海食品飲料行業上市公司集體業績簡報頁面http://roadshow.sseinfo.com/roadshowDisplay.do?tag=food，2022年業績及現金分紅說明會以視頻與網絡互動相結合的方式舉行。公司董事長王安先生、副董事長張輝先生、獨立董事龔凡先生、總裁王坤先生、副總裁、財務總監兼秘書王艷輝先生、副總裁王孟女士出席了簡報，并與投資者進行了溝通和互動，并在信息披露允許的范圍內回復了投資者關注的問題。

二、投資者提出的主要問題及公司回復

問題1：你好，請介紹一下去年的整體表現嗎？如何判斷2023年和未來的利潤率趨勢？采取什么措施？

回復:親愛的投資者，感謝您的提問。2022年，母公司所有者凈利潤增長1.94億元，比去年同期增長3400萬元，增長21%。公司毛利2.13億元，毛利率20%；2021年同期毛利1.8億元，毛利率為20.61%。

隨著公司在行業內的知名度顯著提高，在保持原有市場份額的前提下，大力擴大國際新興市場和客戶，優化銷售渠道，提高國內銷售比例。堅持以市場為導向、以客戶為中心的理念，結合公司的產品、品牌和服務，繼續為客戶和股東創造價值。感謝您的支持和關注！

問題2：公司的核心競爭力是什么？

親愛的投資者們，感謝您的提問。目前，公司擁有良好的資源、品牌、質量、研發等優勢。公司先后獲得7項國家發明專利，14項科技成果通過省級鑒定，起草了3項國家標準、1項行業標準并頒布實施。在中國和美國有四個注冊商標，并被評為山東省著名商標，生產的濃縮蘋果汁被評為“中國著名產品”。研發中心被認定為國家蘋果加工技術研發分中心、國家農產品加工企業技術創新機構、山東蘋果汁加工工程技術研究中心、山東蘋果深加工技術重點實驗室、山東企業技術中心。公司自主研發的技術先后獲得“國家科技進步二等獎”、“中國專利金獎”、“山東省科技獎”、“神農中華農業科技獎一等獎”等。感謝您對公司的支持和關注！

問題3：基于現有業務，公司有哪些規劃，未來重點在哪個領域？

親愛的投資者們，感謝您的提問。目前，該公司在美國、歐洲、大洋洲、非洲國家和日本等世界主要集中蘋果汁的消費地區擁有相對固定的市場份額和客戶群體。除了穩定現有的市場份額和客戶群體外，公司還將專注于開發許多新興市場，希望在這方面取得突破。在滿足當前發展的前提下，擴大產品類型，增加蘋果糖、桃汁、蘋果濁汁、山楂汁等高附加值產品的銷售，豐富產品類型，增加收入，滿足不同客戶的需求。感謝您對公司的支持和關注！

問題4：公司未來的分紅計劃和分紅政策？

親愛的投資者們，感謝您的提問。公司嚴格遵守《中國證監會關于進一步落實上市公司現金股息的通知》和《上市公司監管指引》第3號的有關要求，積極制定投資者收益股息計劃，積極回報股東，重點保護中小股東的合法權益。自2003年4月H股及2020年9月a股上市以來，公司累計分紅4.38億元。未來，公司將最大限度地考慮全體股東的合理回報和公司的可持續發展，合理制定利潤分配計劃。感謝您對公司的支持和關注！

問題5：公司何時進行權益分配？

親愛的投資者們，謝謝你們的提問。公司于5月25日召開的股東大會審議通過了股息提案。根據有關規定，股東大會通過股息計劃后兩個月內完成股息分配。請注意公司的相關公告。感謝您對公司的支持和關注！

問題6：你好，為什么公司在新疆阿克蘇收購工廠？收購后對公司有什么影響？出口俄羅斯和中亞國家的銷售額增加了嗎？

您好，親愛的投資者，感謝您的提問。濃縮果汁生產線的布局是根據原料來源建造的。新疆也是蘋果的主要產區之一，但公司以前沒有布局過。阿克蘇地區是新疆最重要的蘋果產區，農業資源豐富，現有林果面積約400萬畝。其中：蘋果約50萬畝，香梨約50萬畝。特別是阿克蘇位于新疆南疆中部，是輻射亞歐大陸的門戶網站，距吉爾吉斯首都500公里，覆蓋霍爾果斯、紅其拉甫、伊爾克什坦、卡拉蘇等700公里半徑的港口，地理位置優越。

公司招標成功落戶新疆，是公司在穩定穩定基礎上的快速擴張，可以說是生產規模和銷售區域擴張的一舉兩得。同時，在完善自身產業地圖的同時，也再次改變了行業競爭格局。

目前，公司的產業布局從6個省的8個工廠增加到7個省的9個工廠，分別是山東、陜西、山西、遼寧、江蘇、四川和新疆。該布局還將幫助公司發展中亞的“一帶一路”新興市場，進一步增加公司對俄羅斯、中亞等國家和地區的出口。感謝您的支持和關注！

問題7：3月20日，公司發布了變更募集資金用途的公告。變更后的項目進展如何？有好處嗎？好處會達到預期目標嗎？

親愛的投資者們，謝謝你們的提問。公司變更后的募集項目“永濟安德利果蔬汁有限公司40噸濃縮桃汁、10噸濃縮山楂汁生產線項目”正在建設中，預計2023年8月竣工投產；項目進展順利，預計效益達到預期目標。感謝您對公司的支持和關注！

問題8：2023年是否有回購H股的計劃？

親愛的投資者們，謝謝你們的提問。自2003年4月在香港上市以來，公司已回購H股7次，共計3.96億港元。如實施H股回購業務，公司將按監管要求公布。感謝您對公司的支持和關注！

詳見上海證券交易所上證路演中心(網站:http://roadshow.sseinfo.com/)。公司衷心感謝長期關注和支持公司發展的投資者！

特此公告。

煙臺北方安德利果汁有限公司董事會

2023年5月26日

證券代碼：605198 證券簡稱：安德利 公告編號：023-020

煙臺北方安德利果汁有限公司

關于煙臺北方安德利果汁有限公司2022年上海證券交易所年度報告信息

披露監督工作函的回復公告

公司董事會和全體董事保證公告內容不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

2023年4月25日，煙臺北方安德利果汁有限公司(以下簡稱“公司”)收到上海證券交易所發布的《關于煙臺北方安德利果汁有限公司2022年年度報告信息披露監管工作函》(2023[0336]號)(以下簡稱“監管工作函”)。公司積極組織相關工作人員逐項認真核實監管工作函中關注的相關問題。現就相關問題回答如下：

問題1. 根據年度報告，公司在報告期內支付的其他與投資活動相關的現金為1.2億元，相關項目為資金貸款。請補充披露：（1）資金貸款的具體情況，包括貸款對象、關聯方、貸款時間、期限、利率、交易背景等；（2）要求公司檢查并解釋上述資金貸款是否按照規定履行審查程序和信息披露義務，是否構成非營業資金占用或非法提供財務資金。請會計師發表意見。

公司回復：

(一)資金拆借的具體情況，包括貸款對象、關聯方、貸款時間、期限、利率、交易背景等。

報告期內，公司支付的其他與投資活動相關的現金1.2億元，包括1億元購買林海玉峽10%股權的意向金和2000萬元借給華泰家具包裝的意向金。其中，在財務報表附注5、47%購買林海玉峽10%股權的意向金。現金流量表披露資金借貸是錯誤的；以及煙臺安德利果汁飲料有限公司在報告期內處置的75%股權，將處置日(2022年12月23日)至月底(2022年12月31日)的現金流納入合并現金流會計處理是錯誤的。

(1)與投資活動有關的其他現金明細如下:

單位：元

■

1.購買林海峽10%股權意向金

■

2)資金借給華泰家具包裝。

■

（2）請公司檢查并說明上述資金貸款是否按照規定履行審查程序和信息披露義務，是否構成非營運資金占用或非法提供財務資金

公司按照規定履行了內部審查程序和信息披露義務，支付購買林海玉峽10%股權意向金，不構成非經營性資金占用或在期間提供財務補貼。向華泰家具包裝借款不構成非經營性資金占用或在期間提供財務補貼。具體說明如下：

1)購買林海玉峽10%股權的意向金。

經審計，公司最近一期凈資產為22.26億元，凈資產的10%為2.22億元。根據上市規則和公司對外投資制度，公司估計股權轉讓款1.1億元不超過凈資產的10%。林海玉峽的主營業務范圍包括果蔬種植加工。2022年未經審計的總資產為911萬元，未經審計的凈資產為1萬元，目前正處于發展初期。本次收購是收購出資份額，轉讓方煙臺碧海城投應在達成最終正式收購協議前完成出資義務。鑒于回復（1）交易背景，公司參與林海峽的目的一方面是當地政府希望當地上市公司承擔社會責任，支持當地農業發展，另一方面是林海峽主營業務水果蔬菜深加工和公司主營業務具有一定的協同作用，因此公司參與林海峽是圍繞主營業務發展的投資行為。由于公司交易對手煙臺碧海城投是控股100%的國有企業，公司認為投資有保障。為了爭取獨家收購權，公司根據煙臺碧海城投的要求，盡快支付了意向金。由于股權收購涉及國有資產審批、審計評估等程序，轉讓方（煙臺碧海城市投資）也要求支付意向基金確定排他性關系，公司按轉讓方（煙臺碧海城市投資）要求支付意向基金，但為了維護公司作為上市公司的利益，敦促轉讓方（煙臺碧海城市投資）加快相應程序，公司要求轉讓方支付意向基金利息，并要求第三方煙臺牟新發展集團提供擔保。因此，資本意向基金具有合理的交易背景，安排意向基金的利息、返還和擔保安排是為了確保股權投資目的的實現，因此在此期間不構成非經營基金占用或提供財務補貼。

2)資金借給華泰家具包裝。

報告期內，公司處置煙臺安德利果汁飲料有限公司75%的股權，將處置日(2022年12月23日)至月底(2022年12月31日)的現金流不再合并為現金流。煙臺安德利果汁飲料有限公司向華泰家具包裝借款2000萬元與上市公司無關，不構成期間非經營性資金占用或提供財務資金。

會計核查：

(一)驗證程序

1、了解資金支付的內部控制，獲取內部審批流程的相關審批流程文件；

2、了解上述資金支付背景；

3、取得并檢查簽訂的合同原件，確認付款對象、期限和利率；

4、獲取并檢查了煙臺碧海城投簽訂的股權購買意向金協議原件和煙臺林海玉峽谷國家田園綜合體試點項目-可行性研究報告及公司對該項目的投資分析，確認該項目的交易背景；

5、獲取并檢查銀行流量收據，確認付款時間和資金實際流動；

6、對林海峽10%股權意向金的支付和購買進行函證。

(二)核實意見

通過驗證，我們認為上述事項已按照規定履行審查程序和信息披露義務，不構成非經營性資金占用或提供財務補貼。

問題2. 年報顯示，報告期末，公司其他流動資產2.02億元，其中短期其他債權投資1.92億元，較期初增長59.19%。請公司補充披露：（1）其他短期債務投資的基本信息，包括債務人名稱、關聯方、投資金額、利率、投資期限等；（2）是否通過外商投資直接或間接流向控股股東、實際控制人等關聯方，損害上市公司利益。請會計師發表意見。

公司回復：

（1）其他短期債權投資的基本信息，包括債務人名稱、關聯方、投資金額、利率、投資期限等

修改附注后，其他流動資產中短期其他債權投資金額變更為96、549、000.00元，由以下三項組成：

■

1)國債逆回購GC014-50元，265.00.00元。

■

2)國債逆回購GC001-20元，684.000.00元。

■

3)藍海銀行大額定期存單-25,600,00.00元。

■

(二)說明是否存在資金直接或間接流向控股股東、實際控制人及其他關聯方以及損害上市公司利益的情況

■

上表列出了短期其他債務投資的相應內容，可以確認債務人不是公司控股股東、實際控制人或其他關聯方，確認沒有資金直接或間接流向控股股東、實際控制人或其他關聯方，沒有其他損害上市公司利益的情況。

會計核查：

(一)驗證程序

1、了解和評估公司相關交易和外商投資確認的相關內部控制；

2、采訪公司管理層了解關聯方情況，并取得相關關聯方清單進行核對；

3、取得上述短期其他債券相關合同、投資協議、支付憑證、審批流程并查閱，了解相應信息；

4、通過檢查銀行流量收據、二級市場賬戶查詢函和銀行查詢函，確認其他短期債務投資資金的實際流向非公司控股股東、實際控制人或其他關聯方。

(二)核實意見

通過驗證，我們認為公司沒有資金直接或間接流向控股股東、實際控制人和其他關聯方，也沒有其他損害上市公司利益的情況。

問題3. 根據年度報告，公司的主營業務是加工、生產和銷售濃縮果汁，

2022 從第一季度到第四季度，公司分別實現營業收入2.66億元、3.02億元、2.42億元、2.55億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤分別為3.235.96萬元、9.856.53萬元、5.045.65萬元、1.296.75萬元 扣除非經常損益后的凈利潤分別為4000元、738.98000元和8000元，第四季度經營活動產生的凈現金流為-2.52億元，464.97萬元，5.826.22萬元，517.63萬元。與前三季度相比，公司第四季度財務數據波動較大。

請補充披露：（1）第四季度收入增長時扣除非凈利潤損失的原因；（2）結合主要原材料價格變化、采購安排、支付安排等，第四季度凈現金流為負；（3）第四季度經常損益，包括涉及事項、損益金額、發生時間等。請會計師發表意見。

公司回復：

（1）第四季度收入增長時扣除凈利潤損失的原因，結合公司主營業務的生產銷售周期、收入和費用確認周期

報告期內，公司具體經營情況如下：

單位：元

■

如上所述，公司在2022年第四季度收入增長時扣除非后凈虧損，主要是因為蘋果今年原材料增長較大，導致2022年第四季度營業成本增長過多。公司成本增加和最新銷售單價滯后，導致毛利潤較2022年第三季度下降47008、553.29元，導致第四季度扣除非凈利潤虧損。具體情況如下：

1、蘋果的生長季節性很強。蘋果收購主要集中在8月至11月。由于蘋果不易長期集中儲存，公司在榨季集中生產，為非榨季銷售充分備貨。公司庫存采用加權平均成本計價。榨季前果汁單位的運營成本主要受去年生產成本的影響。進入榨季后，逐漸受到今年生產成本的影響。2022年，全國各產區種植蘋果收入不佳。蘋果部分產區受高溫、大風、雨天影響，蘋果露紅期短，授粉時間縮短，導致坐果差，2022年蘋果供應不足。蘋果收購明細如下：2022年第三季度和第四季度：

■

2022年第四季度，蘋果收購平均單價較2022年第三季度增長40.57%。蘋果收購價格上漲，導致公司2022年原材料收購成本和生產成本大幅增加，增加了公司2022年第四季度的單位運營成本。2022年第四季度與2022年其他季度相比，主營業務單位的成本變化如下:

單位:元/噸

■

2、受行業特點影響，公司基本生產下一年度銷售，即下一年度簽署的訂單基本實施，因此生產季度簽署的高價訂單需要到2023年實施，2022年第四季度實施的訂單大多是2021年底簽署的低價訂單，2022年第四季度實施的銷售平均單價和2022年第四季度新簽訂的銷售平均單價如下：

單位:元/噸

■

（2）結合公司主要原材料價格變化、采購安排、支付安排等，說明公司第四季度經營活動凈現金流為負的原因

報告期內，公司每季度經營活動產生的現金流如下：

單位：元

■

公司第四季度經營活動凈現金流為負，主要原因是：公司生產主要原料為原料水果，原料水果占生產成本的比例較高，由于原料水果成熟的時間特點，公司采購原料水果主要集中在8月至11月，采購主要來自果農，果農一般接受現金結算，一般不接受信用，公司第四季度購買商品，接受勞務支付的現金較多(約占全年發生的54.23%)。

公司2020年至2022年第四季度經營活動產生的凈現金流量分別為-2.72億元、-1.85億元和-2.52億元。公司第四季度經營活動凈現金流量為負，與當前經營情況一致。

(三)公司第四季度經常損益，包括涉及事項、損益金額、發生時間等。

公司第四季度經常損益：

■

第四季度，公司的非經常損益主要是政府補貼、投資收益和公允價值變動收益。具體情況如下：

1、公司第四季度收到計入當期損益的主要政府補貼如下：

■

2、第四季度投資收益明細如下：

■

3、第四季度公允價值變動收入明細如下：

■

會計核查：

(一)驗證程序

在審計過程中，我們執行了包括但不限于以下驗證程序：

1、內部控制的有效性，如理解、評估和測試以及銷售、采購和生產；

2、詢問管理層，了解公司的年度經營情況；

3、對當期營業收入、營業成本、期間費用、投資收入、營業外收支等利潤表項目實行實質性審計程序；

4、檢查銀行日記賬和銀行對賬單，檢查計入現金流量表項目的準確性；

5、實施分析程序，判斷主要利潤表項目月波動的合理性；

6、執行截止測試程序。

(二)核實意見

經核實，我們認為公司收入確認、成本收集、經營資金收付會計處理符合企業會計準則的有關規定，未發現跨期確認收入、跨期結轉成本；每季度經營活動凈現金流量與當前經營情況一致。

本公告涉及需要糾正會計錯誤的部分，經董事會審議批準后另行公告。

特此公告。

煙臺北方安德利果汁有限公司董事會

2023年5月26日