興業(yè)銀行證券股份有限公司（下稱“興業(yè)證券”或“承銷商”）做為深圳譽辰精密機械制造有限責任公司（下稱“譽辰智能化”或“企業(yè)”）首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的持續(xù)督導組織，依據(jù)證監(jiān)會《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（下稱“《保薦辦法》”）及其《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號一一持續(xù)督導》的有關(guān)規(guī)定，對譽辰智能化2024年1月1日至此次監(jiān)督檢查期內(nèi)（下稱“本持續(xù)督導期內(nèi)”）進行了現(xiàn)場查驗。現(xiàn)就此次當場檢查情況報告如下所示：

一、此次監(jiān)督檢查的相關(guān)情況

承銷商于2024年12月23日至27日對譽辰智能化進行了現(xiàn)場查驗。參與人員為尹涵、鄒倚風。

現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，承銷商融合譽辰智能化的具體情況，與譽辰智能化高管人員開展采訪；現(xiàn)場察看譽辰智能化的關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營場所；查看譽辰智能本持續(xù)督導期內(nèi)舉行的歷年來三會文檔、會議資料等；查看企業(yè)本持續(xù)督導期內(nèi)創(chuàng)建或修改的企業(yè)章程、三會議事規(guī)則、相關(guān)內(nèi)部控制制度文檔；查看企業(yè)定期報告、臨時性報告等信息公開文檔；了解產(chǎn)品本持續(xù)督導期間發(fā)生的關(guān)聯(lián)方交易、境外投資材料；查看企業(yè)募資賬表、募集資金使用憑據(jù)、募資帳戶銀行對賬單材料等，并在前述工作的同時實現(xiàn)了此次監(jiān)督檢查匯報。

二、對監(jiān)督檢查事宜逐一發(fā)布的建議

（一）公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度狀況

監(jiān)督檢查工作人員查看了譽辰智能化最新企業(yè)章程、三會議事規(guī)則以及其它內(nèi)控制度的管理制度等，查看了企業(yè)本持續(xù)督導期限內(nèi)舉行的股東會、董事會監(jiān)事會和股東會的會議報告、提案、決定、會議紀要，并密切關(guān)注以上召開程序流程是不是依法依規(guī)。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：本持續(xù)督導期限內(nèi)，企業(yè)章程和公司治理制度完善、合規(guī)管理，管理制度獲得有效落實；公司股東大會、股東會、監(jiān)事會的分權(quán)制衡合理運行，決策和會議制度合規(guī)管理，會議紀要詳細，會議資料保存著；公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員可以按有關(guān)規(guī)定的需求履行義務(wù)，內(nèi)控制度獲得有效落實。

（二）信息公開狀況

監(jiān)督檢查工作人員查看了企業(yè)本持續(xù)督導期公開披露文檔、投資人調(diào)查紀錄，并且對信息公開文件信息適用文檔進行了對比剖析。

企業(yè)2023年度信息公開評估結(jié)果為C，針對上述情況，承銷商催促上市企業(yè)高度重視信息公開品質(zhì)，并且于2024年12月23日對企業(yè)開展專題培訓。公司管理人員十分重視，舉辦了董事、監(jiān)事及高管人員開展信息公開專題培訓大會，專題學習。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：本持續(xù)督導期限內(nèi)，譽辰智能化信息公布不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

（三）企業(yè)的自覺性及與大股東、控股股東及其它關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)濟往來狀況

監(jiān)督檢查工作人員查看了企業(yè)的《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，實地查看了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，并采訪企業(yè)董事長助理掌握今天企業(yè)獨立運作狀況、公司和大股東、控股股東及其它關(guān)聯(lián)方的交易及經(jīng)濟往來狀況。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：本持續(xù)督導期限內(nèi)，譽辰智能資產(chǎn)詳細，工作人員、組織、業(yè)務(wù)流程、會計保持獨立，不會有關(guān)聯(lián)企業(yè)違反規(guī)定占據(jù)上市企業(yè)資產(chǎn)的情況。

（四）募集資金使用狀況

譽辰智能化首次公開發(fā)行股票募資已經(jīng)全部儲放至募集資金專戶，分別與專用賬戶開立銀行及承銷商簽訂了募資資金監(jiān)管協(xié)議。監(jiān)督檢查工作人員采訪了企業(yè)相關(guān)負責人，實地查看了募投項目當場建設(shè)進度，親自前往金融機構(gòu)打印出募集資金專戶銀行對賬單，查看了企業(yè)募集資金使用賬表、與募集資金使用有關(guān)的會議紀要、公示材料等。

承銷商發(fā)覺2024年度，企業(yè)募集資金的儲放存在以下難題：

2024年9月27日，企業(yè)在興業(yè)深圳分行申請辦理授信額度項下固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程（額度2000萬余元，到期還款日2025年9月27日，貸款支付形式為自主支付），因金融機構(gòu)經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)經(jīng)理填寫錯誤，且受銀行業(yè)務(wù)無法校檢專用賬戶屬性的緣故，造成信貸資金當天下柜發(fā)放至募集資金專戶。因期內(nèi)正逢十一假期，至2024年10月8日工作開始，企業(yè)實際操作信貸資金自主支付時，發(fā)覺信貸資金誤放募資戶，及時通知興業(yè)深圳分行反映問題，經(jīng)溝通交流多方確定，2024年10月10日，企業(yè)通過已發(fā)放至募資戶2000萬余元原信貸資金償還本筆貸款本息，將募集資金專戶復原回專用賬戶使用情況。

除上述情況個人行為外，公司不存在別的募集資金使用與管理的不規(guī)范情況。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：企業(yè)2024年度存有因管理人員粗心大意造成銀行借款資產(chǎn)不正確發(fā)放至募集資金專戶的情況，有關(guān)情況的危害已清除，不斷時間很短，未危害募資工程項目的應(yīng)用方案，不會有對上市公司以及公司股東造成損害的狀況。

除了上述不合規(guī)情形外，譽辰智能化募集資金的儲放與使用合乎證監(jiān)會和上海交易所的有關(guān)規(guī)定以及公司募資資金管理辦法的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)使用募資已按照規(guī)定依法履行有關(guān)決策制定和必要信息披露程序流程，不會有相關(guān)法律法規(guī)嚴禁或違規(guī)募集資金的狀況。

（五）關(guān)聯(lián)方交易、對外擔保、重要境外投資狀況

監(jiān)督檢查工作人員查看了企業(yè)的《關(guān)聯(lián)交易管理制度》《對外擔保管理制度》《對外投資管理制度》，與公司高級管理人員展開了采訪，查看了公司相關(guān)三會會議文件、企業(yè)征信報告及信息公開文檔，了解到了企業(yè)的關(guān)聯(lián)方交易、對外擔保、重要境外投資等狀況。

依據(jù)公司新聞，2024年度，企業(yè)收購深圳嘉洋電池有限公司（下稱“嘉洋充電電池”）60%的股份。上述事項已經(jīng)進行了企業(yè)第一屆股東會第二十次大會、第一屆職工監(jiān)事第十五次會議審議通過，再經(jīng)過2024年第二次臨時性股東大會審議通過。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：譽辰智能化對此關(guān)聯(lián)方交易、對外擔保等重大境外投資建立了完善的內(nèi)控制度，本持續(xù)督導期限內(nèi)，譽辰智能化不存在違規(guī)關(guān)聯(lián)方交易、對外擔保及重要境外投資等情況。

（六）經(jīng)營情況

監(jiān)督檢查工作人員查看了公司及同業(yè)競爭上市企業(yè)定期報告、行業(yè)分析報告，與企業(yè)董事長助理等相關(guān)人員進行了溝通，了解公司的市場環(huán)境和經(jīng)營效益狀況。

2024年1-9月，企業(yè)實現(xiàn)營收43,369.17萬余元，同比減少47.26%；完成歸屬于上市公司股東的扣非的凈利潤-7,300.73萬余元，同比減少303.56%。關(guān)鍵變動原因取決于：1、2024年新能源車及儲能技術(shù)在經(jīng)歷一輪高速發(fā)展后增長速度有所放緩，受下游企業(yè)要求變緩危害上市企業(yè)今天驗收的機器設(shè)備降低，確定的收入減少；2、隨著下游產(chǎn)業(yè)降成本工作壓力進一步向上游傳輸，累加領(lǐng)域生產(chǎn)能力結(jié)構(gòu)性過剩等多種因素，鋰電設(shè)備行業(yè)競爭加劇，上市企業(yè)產(chǎn)品毛利率明顯下降；3、上市企業(yè)按會計制度計提信用減值損失和資產(chǎn)減值準備較去年同期提升。

核查意見：

經(jīng)現(xiàn)場檢查，承銷商覺得：本持續(xù)督導時間段內(nèi)，公司經(jīng)營狀況正常的，運營模式、市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，公司治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營經(jīng)營管理模式正常的。針對公司2024年1-9月銷售業(yè)績狀況，承銷商將持續(xù)關(guān)注公司經(jīng)營情況，催促公司按照要求執(zhí)行年報披露時間等信息披露義務(wù)。

（七）保薦代表人覺得應(yīng)給予監(jiān)督檢查的其他事宜

無。

三、上市企業(yè)應(yīng)注意的事項與建議

承銷商報請公司繼續(xù)嚴格執(zhí)行《公司法》《證券法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)的需求，逐步完善上市公司治理構(gòu)造，及時履行信息披露義務(wù)。嚴格執(zhí)行《上市公司監(jiān)管指引第2號一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一規(guī)范運作》及其企業(yè)章程等相關(guān)規(guī)定，不斷、科學安排募集資金使用，根據(jù)實際情況穩(wěn)步推進募投項目的基本建設(shè)及實施，保證募投項目進行以實現(xiàn)預(yù)期收益率。

四、存不存在《保薦辦法》、上海交易所相關(guān)規(guī)則要求應(yīng)向中國證監(jiān)會、上海交易所匯報的事宜

此次監(jiān)督檢查沒有發(fā)現(xiàn)譽辰智能化存有依據(jù)《保薦辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號一一持續(xù)督導》等相關(guān)規(guī)則所規(guī)定的理應(yīng)向中國證監(jiān)會和上海交易所匯報的事宜。

五、上市公司及別的中介機構(gòu)的相互配合狀況

在承銷商此次持續(xù)督導監(jiān)督檢查工作中過程中，譽辰智能化積極主動提供所需文件材料，及時安排承銷商與高管人員等有關(guān)采訪，為本次監(jiān)督檢查帶來了必須的適用。

六、此次監(jiān)督檢查的觀點

通過此次監(jiān)督檢查，承銷商覺得：譽辰智能化在公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、信息公開、自覺性、與控股股東及其它關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)濟往來、募集資金使用、關(guān)聯(lián)方交易、對外擔保、重要境外投資及其經(jīng)營情況等重要層面合乎證監(jiān)會、上海交易所的相關(guān)規(guī)定。

保薦代表人 ：______________ ______________

尹 涵 王海桑

興業(yè)銀行證券股份有限公司

2025年1月10日