證券代碼：603557證券簡稱：ST發展公示序號：2023-015

本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對內容的真實性、準確性完好性負法律責任。

核心內容提醒:

??起步股份有限責任公司（下稱“企業”或“起步股份”）2020年度內控制度被出示否定意見財務審計報告，依據《上海證券交易所股票上市規則》（2020年12月修定）第13.9.1條的規定，企業股票于2021年4月30日起被執行其他風險警示。

一、執行其他風險警示的相關情況及進度

（一）基本概況

依據天健會計師事務所（特殊普通合伙）開具的否定意見《內部控制審計報告》，企業違背了《股票上市規則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《信息披露事務管理制度》的有關規定，未按規定對關聯企業經濟往來和對外擔保事宜立即執行信息公開。起步股份的內控制度無法避免或及早發現并改正以上違規操作，存有重大缺陷。在公章使用時，起步股份一部分用章未在登記薄備案及沒經審核，在公章使用管理工作存有重大缺陷。依據《上海證券交易所股票上市規則》（2020年12月修定）第13.9.1條的規定，企業股票于2021年4月30日起被執行其他風險警示，主要內容詳細公司在2021年4月29日上海證券交易所網址（www.sse.com.cn）公布的《關于股票交易實施其他風險警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公示序號：2021-057）。

（二）解決對策及工作進展

1、截止到2021年4月29日，企業資金占用費利息已經全部取回，違規擔保已經全部消除。主要內容詳細公司在2021年4月30日上海證券交易所網址（www.sse.com.cn）公布的《關聯方非經營性資金占用清償情況的專項審計說明》（天健審【2021】5115號）和《違規擔保解除情況的專項審計說明》（天健審【2021】5114號）。

2、提升印章管理。為加強公司及合并報表范圍內子公司印章管理，確保印章使用的合理合法，權威性及可信性，維護企業形象和合法權利，避免違法違規行為的產生，完成印章管理的系統化和規范，起步股份于2021年5月10日執行《起步股份印章管理規定》。要求公章的刻制公章、歸類、開啟、應用、存放、停止使用及其管理方法的職責等詳細標準，并且于2021年8月18日公布《關于確定印章管理員及印章外帶兼職管理人員名單通知》，進一步加強印章管理的規范化。

3、2022年4月28日，亞太地區（集團公司）會計事務所（特殊普通合伙）對企業2021年度內控制度實效性開展財務審計并提交了標準無保留意見的《內部控制審計報告》（亞會專審字（2022）第01160006號），主要內容詳細公司在2022年4月30日上海證券交易所網址（www.sse.com.cn）公布的《內部控制審計報告》。

二、企業股票被執行其他風險警示的說明

依據《上海證券交易所股票上市規則》（2023年2月修改）第9.8.1條的規定，企業股票繼續執行其他風險警示。依照《上海證券交易所股票上市規則》（2023年2月修改）第9.8.4條的規定，企業將每個月公布一次提示性公告，立即公布以上事項工作進展。公司本次公布的提示性公告內容和上次公布的具體內容沒變化。

企業特定的信息披露新聞媒體為上海交易所網址（www.sse.com.cn）。煩請廣大投資者關心后面公示，并注意投資風險。

特此公告。

起步股份有限責任公司

股東會

2023年3月31日

證券代碼：603557證券簡稱：ST發展公示序號：2023-014

債卷編碼：113576債卷通稱：發展可轉債

起步股份有限責任公司

有關可轉換公司債券還息的通知

本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對內容的真實性、準確性完好性負法律責任。

核心內容提醒：

●可轉換債券付息債權登記日：2023年4月7日

●可轉換債券除權除息日：2023年4月10日

●可轉換債券兌息派發日:2023年4月10日

起步股份有限責任公司（下稱“企業”）于2020年4月10日公開發行可轉換公司債券（下稱“發展可轉債”）將在2023年4月10日逐漸付款自2022年4月10日至2023年4月9日開始利息。依據《起步股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》（下稱“《募集說明書》”）及《起步股份有限公司可轉換公司債券上市公告書》（下稱“《上市公告書》”）相關條款要求，現將有關事項公告如下：

一、今天債卷的相關情況

1、債卷名字：起步股份有限責任公司可轉換公司債券

2、債卷通稱：發展可轉債

3、債卷編碼：113576

4、債卷種類：可轉換為公司發展A股個股的可轉換公司債券

5、債券發行規模：rmb52,000萬余元

6、股票發行總數：520引馬鎮

7、發行價：本次發行的可轉換債券顏值為人民幣100元/張，按顏值發售。

8、融資資產總金額及凈收益：本次發行可轉換公司債券募資總額為52,000萬余元（含發行費），扣減發行費后募資凈收益50,855.55萬余元。

9、債券上市地址：上海交易所

10、債券上市時長：2020年5月7日

11、債券期限：本次發行的可轉換債券存續期限為6年，即2020年4月10日至2026年4月9日。

12、債券的收益率：第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。

13、付息期限和方法：本次發行的可轉換債券選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還本金利息最終一年利息。

（1）年利率計算

年息就是指此次可轉換債券持有者按所持有的此次可轉換債券票上總額自此次可轉債發行當日起每滿一年可以享受的當期貸款利息。

年息的計算公式：I=B×i

I：指年利息額

B：指此次可轉換債券持有者在計算利息本年度（下稱“當初”或“每一年”）付息債權登記日所持有的此次可轉換債券票上總額

i：指此次可轉換債券當初息票率

（2）付息方式

①此次可轉換債券選用每一年還息一次的付息方式，計算利息起始日期為本次可轉債發行當日，即2020年4月10日。

②還息日：每一年的還息日是自此次可轉債發行當日起每滿一年的當天。如該日是國家法定假日或休息天，則順延到下一個工作日，延期期內不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。

③付息債權登記日：每一年的付息債權登記日為每一年還息日前一交易日，公司將在每一年還息日以后的五個交易日付款當初貸款利息。在付息債權登記日前（包含付息債權登記日）轉化成個股的此次可轉換債券，企業不會再向持有者付款本計算利息本年度及以后計算利息本年度利息。

④此次可轉換債券持有者所獲得利息費用的應對稅費由持有者擔負。

14、初始轉股價格：初始轉股價格為rmb10.95元/股

15、全新轉股價格：10.55元/股，因為公司2019年本年度權益分派執行結束，“發展可轉債”的轉股價格由10.95元/股調整至10.55元/股。主要內容詳細公司在2020年6月1號在上海交易所網址公布的《關于“起步轉債”轉股價格調整的提示性公告》（公示序號：2020-050）。

16、股權轉讓時限：此次可轉債轉股期自本次可轉債發行完畢的時候起六個月后的第一個交易時間起止此次可轉債到期日止。（即2020年10月16日至2026年4月9日止（如遇到國家法定假日或休息天延到之后第1個工作日左右；延期期內還息賬款不另計算利息））。

17、資信評級：企業主體信譽等級為BBB-，評級展望消極；此次可轉換公司債券的信用評級為BBB-。

18、評級機構：中證鵬元資信評級有限責任公司

19、承銷商（主承銷商）：防城港證券股份有限公司

20、貸款擔保事宜:此次可轉換債券不公司擔保。

21、備案、代管、委任債卷分紅派息、兌現組織：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司（下稱“中登公司上海分公司”）

二、此次還息計劃方案

依據《募集說明書》的承諾，此次還息為本次可轉換債券第三年還息，計算利息期間為2022年4月10日至2023年4月9日。本計算利息本年度息票率為1.20%（價稅合計），即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額1.20人民幣（價稅合計）。在付息債權登記日前（包含付息債權登記日）轉化成股份的可轉換債券無法享受今天及以后計算利息本年度貸款利息。

三、此次付息債權登記日、除權除息日和兌息派發日

依據《募集說明書》和《上市公告書》相關協議承諾，此次還息的債權登記日、除權除息日及還息日如下所示：

可轉換債券付息債權登記日：2023年4月7日

可轉換債券除權除息日：2023年4月10日

可轉換債券兌息派發日：2023年4月10日

四、此次還息目標

此次還息對象是截止到2023年4月7日上海交易所收盤后，在中登公司上海分公司在冊的整體“發展可轉債”持有者。

五、此次還息方式

企業已經與中登公司上海分公司簽署《委托代理債券兌付、兌息協議》，授權委托中登公司上海分公司開展可轉換債券兌現、兌息。如企業未按時發放將可轉換債券兌息資金劃入中登公司上海分公司指定銀行帳戶，則中登公司上海分公司將依據協議終止授權委托可轉換債券兌息服務項目，后面兌息工作中由企業自行負責申請辦理，有關執行事項以企業的公告為準。公司將在年度兌息日2個交易日內前把今天債券利息全額劃付至中登公司上海分公司指定銀行帳戶。

中登公司上海分公司在接到賬款后，根據資金清算系統會債券利息劃交給對應的兌現組織（證劵公司或中登公司上海分公司承認的其他機構），投資人于兌現組織領到債券利息。

六、有關債卷利息所得稅的解釋

1、投資者交納企業可轉換債券利息所得稅的解釋

依據《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，企業可轉換債券投資者（含證券基金）應交納債卷本人利息費用企業所得稅，繳稅稅率為利息額的20%，即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額1.20人民幣（稅前工資），具體發放貸款利息為0.96元（稅后工資）。可轉換債券貸款利息個稅將統一由相關兌現組織承擔代收代繳并直接向各兌現機構所在地的稅務機關繳納。如各還息營業網點未完全履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅，所產生的法律依據由相關還息營業網點自己承擔。

2、法人企業交納企業可轉換債券利息所得稅的解釋

依據《中華人民共和國企業所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，針對擁有可轉換債券的法人企業，其債卷利息所得稅自主交納，即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額1.20人民幣（價稅合計）。

3、非居民企業交納企業可轉換債券利息所得稅的解釋

針對擁有今天債券達標境外企業投資人等非居民企業（其含意同《中華人民共和國企業所得稅法》），依據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（國家財政部國家稅務總局公示2021年34號）要求，自2021年11月7日起止2025年12月31日止，對境外企業項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而，對非居民企業（包含QFII,RQFII）債卷持有人所取得的今天債券利息免征繳所得稅，即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額rmb1.20元（價稅合計）。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業在中國境內設立組織、場地所取得的與這家機構、地方有具體關聯的債券利息。

七、此次還息的有關機構

（一）外國投資者：起步股份有限責任公司

詳細地址：浙江湖州市吳興區仁皇山街道社區555號湖盛大廈11樓

聯絡單位：董事會辦公室

聯系方式：0572-2693037

聯系郵箱：abckids@qbabc.com.cn

（二）承銷商暨主承銷商：防城港證券股份有限公司

詳細地址：北京西城金融大街5號新盛大廈B座12、15層

手機聯系人：吳時迪、鄧艷

聯系方式：0755-83268152

（三）基金托管人（證券登記組織）：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

詳細地址：上海浦東新區楊高南路188號

特此公告。

起步股份有限責任公司

股東會

2023年3月31日