證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-009

　　本公司及監事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　一、監事事會會議召開情況

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆監事會第十二次會議通知于2023年3月18日以電子郵件的形式發出，并于2023年3月29日在公司會議室召開。本次會議由公司監事會主席余孝海先生召集并主持，應到監事3人，實到3人，其中監事凌劍輝先生以通訊方式參加。本次會議的召集和召開符合《公司法》等法律、行政法規、規范性文件以及《公司章程》的規定。

　　二、會議審議情況

　　（一）審議通過《關于公司2022年年度報告及摘要的議案》

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過。

　　與會監事認為：公司2022年年度報告的編制程序、年報內容、格式符合相關文件的規定；年報編制期間，未有泄密及其他違反法律法規、公司章程或損害公司利益的行為發生。公司的財務報告真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果。容誠會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年年度財務報告進行了審計，出具了標準無保留意見的報告。

　　具體內容詳見公司于同日在《證券日報》、《證券時報》、《上海證券報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《2022年年度報告摘要》（公告編號：2023-006）及《2022年年度報告全文》（公告編號：2023-007）.

　　該議案需提交股東大會審議。

　　（二）審議通過《關于公司2022年度財務決算報告的議案》

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過。

　　與會監事認為：公司的財務決算報告真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　具體內容詳見公司同日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2022年年度審計報告》。

　　該議案需提交股東大會審議。

　　（三）審議通過《關于公司2022年度監事會工作報告的議案》

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過。

　　具體內容詳見公司同日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《2022年度監事會工作報告》。

　　該議案需提交股東大會審議。

　　（四）審議通過《關于公司2022年度利潤分配預案的議案》

　　與會監事認為：公司2022年度利潤分配方案符合公司的實際經營情況，有利于公司正常經營，有利于維護股東的長遠利益，同時符合《公司章程》的有關規定。

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過。

　　該議案需提交股東大會審議。

　　（五）審議通過《關于公司2022年度募集資金存放和實際使用情況專項報告的議案》

　　與會監事認為：2022年度，在募集資金的使用管理上，公司按照《募集資金管理制度》的規定進行，募集資金的使用符合募集資金投資項目的綜合需要，不存在違規使用募集資金的行為。募集資金的使用未與募集資金投資項目的實施計劃相抵觸，不存在改變或變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。沒有發生變更募集資金投資項目的情況。

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過。

　　具體內容詳見公司于同日在《證券日報》、《證券時報》、《上海證券報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《關于公司2022年度募集資金存放和實際使用情況專項報告的公告》（公告編號：2022-023）。

　　（六）審議通過《關于公司2022年度內部控制自我評價報告的議案》

　　與會監事認為：公司2022年度內部控制自我評價報告實事求是，客觀公正。今后，公司須進一步加強內部控制制度有效執行情況的核查，不斷修訂、完善內部管理制度，努力提升公司治理水平。

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過

　　具體內容詳見公司同日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2022年度內部控制自我評價報告》。

　　（七）審議通過《關于公司2022年度計提資產減值準備的議案》

　　監事會認為：公司本次計提信用與資產減值準備符合《企業會計準則》及公司相關會計制度的有關規定，符合公司資產及經營的實際情況，審議程序合法合規、依據充分。本次計提信用與資產減值準備后能夠公允地反映公司的資產狀況及經營成果。同意本次計提資產減值準備事項。

　　表決結果：3票贊成，0票反對，0票棄權。表決結果：通過

　　具體內容詳見公司于同日在《證券日報》、《證券時報》、《上海證券報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《關于公司2022年度計提資產減值準備的公告》（公告編號：2023-011）。

　　三、備查文件

　　1、第三屆監事會第十二次會議決議；

　　2、第三屆監事會第十二次會議相關事項審核意見。

　　特此公告！

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　監事會

　　2023年3月29日

　　證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-012

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　關于公司擬續聘會計師事務所的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年3月29日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過了《關于公司擬續聘會計師事務所的議案》，同意續聘容誠會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“容誠事務所”）為公司2023年度審計機構。該事項尚需提請公司股東大會審議，具體詳情如下：

　　一、擬續聘會計師事務所基本情況

　　（一）機構信息

　　1、基本信息

　　1）機構名稱：容誠會計師事務所（特殊普通合伙）

　　2）成立日期：2013年12月10日

　　3）組織形式：特殊普通合伙

　　4）注冊地址：北京市西城區阜成門外大街22號1幢外經貿大廈901-22至901-26

　　5）首席合伙人：肖厚發

　　6）截至2022年12月31日，容誠會計師事務所共有合伙人172人，共有注冊會計師1267人，其中651人簽署過證券服務業務審計報告。

　　7）業務信息：容誠會計師事務所經審計的2021年度收入總額為233,952.72萬元，其中審計業務收入220,837.62萬元，證券期貨業務收入94,730.69萬元。容誠會計師事務所共承擔321家上市公司2021年年報審計業務，審計收費總額36,988.75萬元，客戶主要集中在制造業（包括但不限于計算機、通信和其他電子設備制造業、專用設備制造業、電氣機械和器材制造業、化學原料和化學制品制造業、汽車制造業、醫藥制造業、橡膠和塑料制品業、有色金屬冶煉和壓延加工業、建筑裝飾和其他建筑業）及信息傳輸、軟件和信息技術服務業，建筑業，批發和零售業，水利、環境和公共設施管理業，交通運輸、倉儲和郵政業，科學研究和技術服務業，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業，文化、體育和娛樂業，采礦業、金融業，房地產業等多個行業。容誠會計師事務所對德賽西威公司所在的相同行業上市公司審計客戶家數為224家。

　　2、投資者保護能力：容誠會計師事務所已購買注冊會計師職業責任保險，職業保險購買符合相關規定；截至2022年12月31日累計責任賠償限額9億元。

　　近三年在執業中無相關民事訴訟承擔民事責任的情況。

　　3、誠信記錄：

　　容誠會計師事務所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施7次、自律監管措施1次、紀律處分0次。

　　5名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間因執業行為受到自律監管措施各1次；20名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間受到監督管理措施各1次，2名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間受到監督管理措施各2次。

　　6名從業人員近三年在其他會計師事務所執業期間受到監督管理措施各1次。（二）項目信息

　　1、基本信息

　　項目合伙人：歐昌獻，2009年成為中國注冊會計師，2006年開始從事上市公司審計業務，2019年開始在容誠會計師事務所執業，2020年開始為公司提供審計服務；近三年簽署過近10家上市公司的審計報告。

　　項目簽字注冊會計師：郭春林，2010年成為中國注冊會計師，2007年開始從事上市公司審計業務，2020年開始在容誠會計師事務所執業，2020年開始為公司提供審計服務；近三年簽署過4家上市公司的審計報告。

　　項目簽字注冊會計師：李華，2021年成為中國注冊會計師，2017年開始從事上市公司審計業務，2020年開始在容誠會計師事務所執業，2021年開始為公司提供審計服務；近三年未簽署過上市公司的審計報告。

　　項目質量控制復核人：廖傳寶，2007年成為中國注冊會計師，2002年開始從事上市公司審計業務，1999年開始在容誠會計師事務所執業，近三年復核過潤晶科技、陽光電源、廣信股份等多家上市公司審計報告。

　　2、誠信記錄

　　項目合伙人歐昌獻、簽字注冊會計師郭春林、李華、項目質量控制復核人廖傳寶近三年內未曾因執業行為受到刑事處罰、行政處罰、監督管理措施和自律監管措施、紀律處分。

　　3、獨立性

　　容誠會計師事務所及上述人員不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

　　4、審計收費

　　由公司董事會提請股東大會授權公司管理層根據本公司的業務規模、所處行業行情以及本公司年報審計需配備的審計人員數量和投入的工作量等實際情況與容誠會計師事務所協商確定。

　　二、擬續聘會計師事務所履行的程序

　　1、董事會審計委員會意見

　　公司董事會審計委員會對容誠事務所的執業情況進行了充分的了解，在查閱了容誠事務所有關資格證照、相關信息和誠信紀錄后，對容誠事務所的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力表示一致認可。容誠事務所符合證券法的規定，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司年度審計工作的要求。并且，在擔任公司2022年度審計機構期間，容誠事務所恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的職業準則，較好的完成了公司2022年度財務報告審計的各項工作。因此，我們同意聘任容誠事務所為公司2023年度審計機構，并提交公司第三屆董事會第十六次會議審議。

　　2、獨立董事事前認可及獨立意見

　　（1）獨立董事事前認可意見：經審閱相關議案材料，我們認為，容誠事務所具有證券、期貨等相關業務執業資格，具備多年為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠為公司提供真實、公允的審計服務，滿足公司2023年度審計工作的要求。公司本次擬續聘會計師事務所事項符合公司業務發展需要，符合相關法律、法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，對于本次公司擬續聘會計師事務所的事項，我們認可并同意將該事項提交公司第三屆董事會第十六次會議審議。

　　（2）獨立董事獨立意見：經核查，容誠事務所具有證券、期貨等相關業務執業資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠為公司提供真實、公允的審計服務，滿足公司2023年度審計工作的要求。本次擬續聘會計師事務所事項符合公司業務發展需要。本次聘任會計師事務所的程序符合相關法律、法規和《公司章程》的規定，不存在損害公司利益和股東利益的情形。因此，我們同意續聘容誠事務所為公司2023年度審計機構，并同意將該事項提交公司股東大會審議。

　　3、董事會審議情況

　　2023年3月29日召開的公司第三屆董事會第十六次會議上，與會董事經認真審議，一致表決同意審議通過《關于公司擬續聘會計師事務所的議案》，董事會同意聘任容誠事務所為公司2023年度的審計機構并同意將該事項提交公司股東大會審議。

　　4、本次擬聘任會計師事務所事項尚需提交公司2022年度股東大會審議，并自公司2022年度股東大會審議通過之日起生效。

　　三、備查文件

　　1、公司第三屆董事會第十六次會議決議；

　　2、獨立董事關于公司第三屆董事會第十六次會議相關事項的事前認可意見；

　　3、獨立董事關于公司第三屆董事會第十六次會議相關事項的獨立意見；

　　4、第三屆董事會審計委員會2023年第一次會議決議；

　　5、容誠會計師事務所（特殊普通合伙）的營業執業證照，主要負責人和監管業務聯系人信息和聯系方式，擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師身份證件、執業證照和聯系方式。

　　特此公告。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司董事會

　　2023年3月29日

　　證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-013

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　關于公司以自有資金購買銀行理財產品的公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司于2022年3月29日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過了《關于公司以自有資金購買銀行理財產品的議案》，同意公司使用不超過人民幣（含等值外幣）8億元的自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，該額度自公司第三屆董事會第十六次會議審議通過之日起12個月內可以滾動使用，且公司在有效期內任一時點購買理財產品總額不超過前述額度。現將相關事宜公告如下：

　　一、公司以自有資金購買銀行理財產品的基本情況

　　（一）投資目的

　　為充分發揮資金使用效率，公司擬在不影響正常經營的情況下，運用閑置自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司股東謀取更多的投資回報。

　　（二）投資額度

　　公司擬以使用不超過人民幣（含等值外幣）8億元的自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，在前述額度內，該額度自公司第三屆董事會第十六次會議審議通過之日起12個月內可以滾動使用，且公司在有效期內任一時點購買理財產品總額不超過前述額度。

　　（三）投資品種

　　公司將按照相關規定嚴格控制風險，對理財產品進行嚴格評估、篩選，選擇安全性高、流動性好、投資期限不超過12個月的理財產品。

　　（四）實施方式

　　投資產品必須以公司的名義進行購買，董事會授權公司財務總監在規定額度范圍內行使相關投資決策權并簽署相關文件。

　　（五）資金來源

　　本次用于購買理財產品的資金為閑置自有資金。

　　二、投資風險及風險控制措施

　　安全性高、流動性好、投資期限不超過12個月的理財產品屬于低風險投資品種，但金融市場受宏觀經濟的影響較大，不排除該項投資受到市場波動的影響，此外，在投資過程中，也存在著資金的存放與使用風險，相關工作人員的操作和職業道德風險，公司將采取以下風險控制措施：

　　1、公司已制定《委托理財管理制度》，公司將嚴格遵守審慎投資原則，選擇安全性高、流動性好的投資品種。

　　2、決策人員、具體實施部門將及時分析和跟蹤理財產品投向、項目進展情況，如評估發現存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險。

　　3、內部審計部門負責對購買理財產品的資金使用與保管情況進行審計與監督，對可能存在的風險進行評價。

　　4、獨立董事、監事會有權對資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。

　　5、惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司將依據深圳證券交易所的相關規定及時披露理財產品的購買及損益情況。

　　三、對公司的影響

　　公司運用暫時閑置的自有資金購買安全性高、流動性好、投資期限不超過12個月的理財產品是在保障公司正常經營及日常流動資金需求的前提下實施的，不會影響公司業務的開展；公司購買上述理財產品有利于提高公司的資金使用效率，提高資產回報率，為股東創造更大的收益。

　　四、獨立董事意見

　　獨立董事認為：公司目前經營情況良好，運用部分自有閑置資金購買銀行理財產品有利于提高資金使用效率，增加公司投資收益，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。

　　因此，獨立董事同意公司使用不超過人民幣（含等值外幣）8億元的自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，該額度自公司第三屆董事會第十六次會議審議通過之日起12個月內可以滾動使用。

　　五、備查文件

　　1、惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司第三屆董事會第十六次會議決議；

　　2、惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第十六次會議相關事宜的獨立意見。

　　特此公告。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司董事會

　　2023年3月29日

　　證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-017

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　關于會計政策變更的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　特別提示：

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）本次會計政策變更是根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）頒布的《企業會計準則解釋第15號》（財會[2021]35號）（以下簡稱“準則解釋第15號”）以及《企業會計準則解釋第16號》（財會[2022]31號）（以下簡稱“準則解釋第16號”）的規定和要求而進行的，無需提交公司董事會和股東大會審議，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情況。

　　一、會計政策變更概述

　　1、會計政策變更原因和變更日期

　　財政部于2021年12月30日發布了《準則解釋第15號》，明確了關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理、關于資金集中管理相關列報、關于虧損合同的判斷的內容。

　　根據財政部《準則解釋第15號》要求，“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內容自2022年1月1日起施行；“關于資金集中管理相關列報”內容自公布之日起施行。

　　財政部于2022年11月發布了《準則解釋第16號》，明確了“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”、“關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”的內容。

　　根據財政部《準則解釋第16號》要求，“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”內容自2023年1月1日起施行；“關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”內容自公布之日起施行。

　　2、變更前采用的會計政策

　　本次會計政策變更前，公司執行財政部發布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。

　　3、變更后采用的會計政策

　　本次會計政策變更后，公司將執行財政部發布的準則解釋第15號、準則解釋第16號相關規定。其他未變更部分，仍按照財政部前期發布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

　　二、本次會計政策變更的主要內容

　　1.關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理

　　企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售(以下統稱試運行銷售)的，應當按照《企業會計準則第14號—收入》《企業會計準則第1號—存貨》等規定，對試運行銷售相關的收入和成本分別進行會計處理，計入當期損益，不應將試運行銷售相關收入抵銷相關成本后的凈額沖減固定資產成本或者研發支出。試運行產出的有關產品或副產品在對外銷售前，符合《企業會計準則第1號—存貨》規定的應當確認為存貨，符合其他相關企業會計準則中有關資產確認條件的應當確認為相關資產。

　　2.關于資金集中管理相關列報

　　準則解釋第15號對通過內部結算中心、財務公司等對母公司及成員單位資金實行集中統一管理的列報進行了規范。

　　3.關于虧損合同的判斷

　　關于虧損合同的判斷，準則解釋第15號規定“履行合同義務不可避免會發生的成本”為履行該合同的成本與未能履行該合同而發生的補償或處罰兩者之間的較低者。企業履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產的折舊費用分攤金額等。

　　4.關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理

　　對于不是企業合并、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）、且初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易，不適用《企業會計準則第18號—所得稅》第十一條（二）、第十三條關于豁免初始確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產的規定。企業對該交易因資產和負債的初始確認所產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，應當根據《企業會計準則第18號—所得稅》等有關規定，在交易發生時分別確認相應的遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。

　　5.關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理

　　在確認某項交易或事項的當期所得稅和遞延所得稅影響時，應當按照與過去產生可供分配利潤的交易或事項時所采用的會計處理相一致的方式，將相關所得稅影響分別計入當期損益或所有者權益。對于按照《企業會計準則第37號—金融工具列報》等規定分類為權益工具的金融工具（如分類為權益工具的永續債等），相關股利支出按照稅法規定在企業所得稅稅前扣除的，企業應當在確認應付股利時，分別計入損益或所有者權益項目。

　　6.關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理

　　企業修改以現金結算的股份支付協議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日，企業應當按照所授予權益工具當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。

　　三、本次會計政策變更對公司的影響

　　本次會計政策變更是根據財政部相關文件的要求進行的合理變更，能更加客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果，符合《企業會計準則》的相關規定。本次會計政策變更不涉及對公司以前年度的追溯調整，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，亦不存在損害公司及股東利益的情況。

　　特此公告。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司董事會

　　2023年3月29日

　　證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-014

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　關于公司開展金融衍生品投資業務的公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　為實現穩健經營，規避外匯市場的風險、降低外匯結算成本，惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”或“德賽西威”）擬開展金融衍生品投資業務。公司于2022年3月29日召開第三屆董事會第十六次會議，審議《關于公司開展金融衍生品投資業務的議案》，同時公司管理層就開展金融衍生品投資業務出具可行性分析報告并提交董事會審議，會議審議通過了上述議案以及可行分析報告，同意公司開展衍生品交易合約量為不超過人民幣（含等值外幣）15億元，自公司董事會審議通過之日起12個月內可以滾動使用，且公司在有效期內任一時點開展衍生品交易合約量總額不超過前述額度。現將相關事宜公告如下：

　　一、投資情況概述

　　1、投資目的：公司在日常經營過程中會涉及大量的外幣業務（包括貿易項下外匯資金收付、海外投資引起的資金性收支、外幣融資風險敞口、海外外幣凈資產風險敞口等）。近年來，受全球金融危機等經濟環境因素影響，外匯市場風險顯著增加。為了實現穩健經營，規避外匯市場的風險、降低外匯結算成本，防范匯率波動對公司生產經營、成本控制造成的不良影響，公司擬利用衍生金融產品管理匯率及利率風險，達到套期保值的目的。

　　2、交易金額和期限：基于國內外貨幣市場的特點，結合公司現有業務情況，公司擬開展衍生品交易合約量為不超過人民幣（含等值外幣）15億元，自公司董事會審議通過之日起12個月內可以滾動使用，且公司在有效期內任一時點開展衍生品交易合約量總額不超過前述額度。

　　3、交易方式：結合資金管理要求和日常經營需要，公司擬開展的金融衍生品包括：遠期結售匯業務、人民幣外匯掉期業務、外匯期權業務等。

　　4、資金來源：公司開展金融衍生品業務的資金全部來源于自有資金。

　　二、審議程序

　　公司于2023年3月29日召開第三屆董事會第十六次會議，審議《關于公司開展金融衍生品投資業務的議案》，同時公司管理層就開展金融衍生品投資業務出具可行性分析報告并提交董事會審議，會議審議通過了上述議案以及可行分析報告，同意公司開展衍生品交易合約量為不超過人民幣（含等值外幣）15億元，自公司董事會審議通過之日起12個月內可以滾動使用，且公司在有效期內任一時點開展衍生品交易合約量總額不超過前述額度。董事會授權公司財務總監在規定額度范圍內行使相關投資決策權并簽署相關文件。公司獨立董事對本事項發表了獨立意見。本次金融衍生品交易事項屬于公司董事會決策權限，無需提交股東大會審議。

　　三、交易風險分析及風控措施

　　（一）衍生品投資的風險分析

　　1、市場風險：公司開展與主營業務相關的金融衍生品業務，當國際、國內經濟形勢發生變化時，相應的匯率、利率等市場價格波動將可能對公司金融衍生品交易產生不利影響，通過開展套期保值類的金融衍生品業務將有效抵御市場波動風險，保證公司合理及穩健的利潤水平。

　　2、流動性風險：因開展的衍生品業務均為通過金融機構操作的場外交易，存在平倉斬倉損失而須向銀行支付費用的風險；公司擬開展的金融衍生品業務性質簡單，交易的期限均根據公司未來的收付款預算進行操作，基本在一年以內，對公司流動性沒有影響。

　　3、信用風險：公司在開展衍生品交易業務時，存在一方合同到期無法履約的風險。

　　4、操作風險：公司在開展衍生品交易業務時，如發生操作人員未按規定程序報備及審批，或未準確、及時、完整地記錄金融衍生品業務信息，將可能導致衍生品業務損失或喪失交易機會。

　　5、法律風險：公司開展衍生品交易業務時，存在交易人員未能充分理解交易合同條款和產品信息，導致經營活動不符合法律規定或者外部法律事件而造成的交易損失。

　　（二）風險管理措施

　　公司已制定嚴格的《金融衍生品交易管理制度》，對金融衍生品業務的操作原則、審批權限、責任部門及責任人、內部操作流程、信息隔離措施、內部風險控制程序、信息披露等作了明確規定，防范內部控制風險。具體風控措施如下：

　　1、選擇結構簡單、流動性強、風險可控的金融衍生工具開展套期保值業務。

　　2、嚴格控制金融衍生品的交易規模，公司只能在董事會授權額度范圍內進行以套期保值為目標的衍生品交易。

　　3、審慎選擇交易對手和金融衍生產品，最大程度降低信用風險。

　　4、配備專職人員，明確崗位責任，并定期進行業務知識和風險制度等方面的專業培訓，嚴格在授權范圍內從事衍生品交易業務；同時加強相關人員的業務培訓及職業道德，提高相關人員素質，并建立異常情況及時報告制度，最大限度的規避操作風險的發生。

　　5、加強對銀行賬戶和資金的管理，嚴格資金劃撥和使用的審批程序。

　　6、選擇恰當的風險評估模型和監控系統，持續監控和報告各類風險，在市場波動劇烈或風險增大情況下，增加報告頻度，并及時制訂應對預案。

　　7、公司定期對金融衍生業務套期保值的規范性、內控機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行監督檢查。

　　六、衍生品公允價值分析及會計核算

　　公司投資的金融衍生品主要為管理未來可預測期間的外匯交易，市場透明度大，成交價格和當日結算單價能充分反映衍生品的公允價值。

　　公司根據《企業會計準則第22號-金融工具確認和計量》、《企業會計準則第24號—套期會計》對金融衍生品的公允價值予以確定，根據《企業會計準則第37號—金融工具列報》對金融衍生品予以列示和披露。

　　七、獨立董事意見

　　獨立董事認為：公司已就擬開展的金融衍生品投資業務出具可行性分析報告，在日常經營過程中涉及大量外匯業務，為了規避外匯市場的風險、降低外匯結算成本，防范匯率波動對公司生產經營、成本控制造成的不良影響，公司使用自有資金進行金融衍生品投資，有利于規避人民幣匯率變動風險，通過加強內部控制，落實止損和風險防范措施，有利于提高公司抵御匯率波動的能力，提高經營管理水平。公司已制定《金融衍生品交易管理制度》，有利于加強交易風險管理和控制，不存在損害公司和全體股東利益的情況，該議案的審議程序符合有關法律法規及《公司章程》的規定。

　　因此，獨立董事同意公司公司開展金融衍生品投資業務，開展衍生品交易合約量為不超過人民幣（含等值外幣）15億元，自公司董事會審議通過之日起12個月內可以滾動使用。

　　八、備查文件

　　1、惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司第三屆董事會第十六次會議決議；

　　2、惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第十六次會議相關事宜的獨立意見。

　　特此公告。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司董事會

　　2023年3月29日

　　證券代碼：002920證券簡稱：德賽西威公告編號：2023-016

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　關于舉辦2022年度網上業績說明會的公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）2022年年度報告已于2023年3月30日披露，為使廣大投資者進一步了解公司2022年年度報告和經營情況，公司將于2023年4月6日（星期四）15:00-17:00舉辦2022年年度網上業績說明會。本次說明會將采用網絡遠程的方式舉行，投資者可登錄“德賽西威投資者關系”小程序參與互動交流。為廣泛聽取投資者的意見和建議，提前向投資者征集問題，提問通道自發出公告之日起開放。

　　參與方式一：在微信小程序中搜索“德賽西威投資者關系”；

　　參與方式二：微信掃一掃以下二維碼：

　　投資者依據提示，授權登入“德賽西威投資者關系”小程序，即可參與交流。

　　出席本次網上說明會的人員有：董事長TANCHOONLIM（陳春霖）先生，獨立董事熊明良先生，財務總監陳莉女士，董事會秘書章俊先生。

　　敬請廣大投資者積極參與。

　　特此公告。

　　惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司

　　董事會

　　2023年3月29日