證券代碼：600675股票簡稱：中華企業編號：臨2023-011

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　一、財務資助背景

　　房地產開發多采用項目公司模式，項目開發前期，項目公司的注冊資本金通常不足以覆蓋土地款、工程款等支出，需要項目公司股東按出資比例提供短期的股東投入（借款）；項目開發后期，項目公司取得預售款后，為了提高資金使用效率，通常在充分保障項目后續經營建設所需資金的前提下，根據項目進度和整體資金安排，項目公司股東各方按出資比例臨時調用項目公司階段性盈余資金。

　　上述向項目公司提供短期股東投入（借款）以及項目公司股東臨時調用項目公司階段性盈余資金，構成《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號—規范運作》規定的提供財務資助事項。

　　為持續解決項目公司經營發展所需資金及有效盤活項目公司階段性盈余資金，提高決策效率，加快項目建設進度，增強股東回報，公司于2023年3月28日召開第十屆董事會第十一次會議，審議通過了《關于公司提供財務資助的議案》。

　　本議案尚需提交公司股東大會審議。二、財務資助的主要內容

　　（一）本次資助對象包括如下公司：1、對合并報表范圍外合作項目公司；2、公司與關聯人共同投資的合并報表范圍內合作項目公司；3、合并報表范圍內合作項目公司的其他股東（其他股東不含公司關聯方，下同）。董事會擬提請股東大會授權公司對上述三類公司提供財務資助余額不超過74.2億元，其中對單個被資助對象的資助額度新增不超過本公司最近一期經審計凈資產的10%，在上述額度內，資金可以滾動使用。截至2022年末，公司對外提供的財務資助余額為58.39億元。

　　（二）為提高決策效率，董事會擬提請股東大會授權公司經營層在上述財務資助余額額度內，對符合下述條件的具體財務資助事項進行決策。

　　1、為合并報表范圍外合作項目公司、公司與關聯人共同投資的合并報表范圍內合作項目公司提供財務資助

　　（1）被資助對象從事單一主營業務且為房地產開發業務，且資助資金僅用于主營業務，被資助對象最近一期經審計的資產負債率不高于90%。

　　（2）公司按出資比例提供財務資助，即被資助公司的其他股東或者其他合作方需按其出資比例提供同等條件的財務資助，包括資助金額、期限、利率、違約責任、擔保措施等。

　　涉及的具體對象主要包括：

　　在上述額度和有效期限內，公司根據實際經營需要可對項目公司（含新增公司）的資助余額額度作適度調配。

　　上海保錦潤房地產有限公司因公司高管擔任該公司董事，構成關聯關系，涉及的關聯董事及關聯股東回避表決。

　　（4）交易對方介紹

　　上海保錦潤房地產有限公司；類型：有限責任公司；住所：上海市寶山區顧北東路575弄1-17號；注冊資本：96,000萬人民幣；經營范圍：許可項目：房地產開發經營。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）一般項目：停車場服務；住房租賃；物業管理；普通機械設備安裝服務；通用設備修理。

　　截至2022年12月31日，上海保錦潤房地產有限公司總資產1,975,184,046.49元，凈資產959,551,392.46元，營業收入0元，凈利潤-448,607.54元。（未經審計）

　　2、為合并報表范圍內合作項目公司的其他股東提供財務資助（由該合作項目公司直接提供財務資助）

　　（1）合并報表范圍內合作項目公司為從事單一主營業務且為房地產開發業務；

　　（2）被資助對象最近一期經審計的資產負債率不高于90%。

　　（3）風險防控措施：

　　具體如下：一是在每筆階段性盈余資金調用前，需根據合作約定，履行項目公司相應的審批程序；二是項目公司僅在充分預留了項目后續建設和正常經營所需資金后，在階段性盈余資金范圍內提供財務資助；提供財務資助的金額上限根據項目階段性盈余資金以及合作方在項目中的出資比例計算；三是如項目公司后續出現資金缺口，各股東方應該按照項目公司的通知要求及時歸還已調用的階段性盈余資金，用于項目建設運營。如任一方股東未按照項目公司通知歸還階段性盈余資金，構成違約的，違約方需按照合作約定支付相應的違約金并賠償項目公司及守約股東的相應損失。

　　涉及的具體對象主要包括：

　　在上述額度和有效期限內，公司根據實際經營需要可對合作項目公司其他股東（含新增公司）的資助余額額度作適度調配。

　　（4）交易對方介紹

　　①大華（集團）有限公司；類型：有限責任公司；住所：上海市華靈路698號；注冊資本：150,000萬人民幣；經營范圍：實業投資，房地產開發，國內貿易（除專項審批外），物業管理，服裝加工，木制品加工，機械加工，通用設備制造，家具制造，倉儲的投資管理，自有房屋租賃。

　　截至2021年12月31日，大華（集團）有限公司總資產207,268,820,363.13元，凈資產44,598,622,695.18元，營業收入26,158,740,592,02元，凈利潤3,226,968,727.41元。（已經審計）

　　截至2022年9月30日，大華（集團）有限公司總資產205,135,378,356.50元，凈資產45,659,426,336.91元，營業收入26,534,867,493.82元，凈利潤1,963,013,256.08元。（未經審計）

　　②上海融綠睿江置業有限公司；類型：有限責任公司；住所：上海市長寧區哈密路1955號5F-304室；注冊資本：5,000萬人民幣；經營范圍：房地產開發經營,物業管理,資產管理(不得從事銀行、證券、保險業務),停車場(庫)管理,建筑裝飾裝修建設工程設計施工一體化,建筑設備的安裝(除特種設備),企業營銷策劃,商務咨詢,電子商務(不得從事增值電信、金融服務),人才咨詢,房地產經紀。

　　截至2021年12月31日，上海融綠睿江置業有限公司總資產1,458,380,841.00元，凈資產249,834,694.31元，營業收入9,354,767.51元，凈利潤-14,140,425.88元。（已經審計）

　　截至2022年9月30日，上海融綠睿江置業有限公司總資產1,446,938,493.58元，凈資產238,325,414.27元，營業收入13,174,469.38元，凈利潤-11,509,280.04元。（未經審計）

　　（三）本次財務資助事項授權有效期自公司2022年度股東大會年會審議通過本事項之日起至2023年度股東大會年會召開之日止。

　　三、獨立董事意見

　　公司獨立董事夏凌、邵瑞慶、史劍梅審核后認為：公司按出資比例對合并報表范圍外合作項目公司、公司與關聯人共同投資的合并報表范圍內合作項目公司提供財務資助，旨在解決被資助項目公司經營發展所需的資金，有利于加快被資助項目公司的項目建設進度，符合公司及全體股東利益。公司控股項目公司向其他股東提供財務資助，是在項目銷售情況順利但未達到利潤分配條件情況下，在保證項目建設及運營的資金需求的前提下，控股項目公司的各股東方按出資比例臨時調用階段性盈余資金，有助于提高資金使用效率。公司控股項目公司由公司進行控制并由公司主要負責項目公司的運營和管理，財務資助的風險可控。本事項的相關決策程序符合相關法律、法規及《公司章程》的規定，不存在損害公司及股東利益的情形，我們同意本次財務資助事項。

　　特此公告。

　　中華企業股份有限公司

　　2023年3月30日

　　證券代碼：600675股票簡稱：中華企業編號：臨2023-012

　　中華企業股份有限公司

　　關于續聘2023年度審計機構的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　●擬續聘的會計師事務所名稱：立信會計師事務所（特殊普通合伙）

　　中華企業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年3月28日召開第十屆董事會第十一次會議，審議通過了《關于公司聘請2023年度審計機構的議案》，擬續聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“立信”）為公司2023年度審計機構。本事項尚需提交公司2022年度股東大會年會審議通過，現將有關事宜公告如下：

　　一、擬續聘會計師事務所事項的情況說明

　　立信是一家主要從事上市公司審計業務的會計師事務所，依法獨立承辦注冊會計師業務，立信是國際會計網絡BDO的成員所，長期從事證券服務業務，符合《證券法》的規定，具有H股審計資格，并已向美國公眾公司會計監督委員會（PCAOB）注冊登記，在業務規模、執業質量和社會形象方面都取得了國內領先的地位，具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司建立健全內部控制以及財務審計工作的要求。

　　在2022年度的審計工作中，立信遵循獨立、客觀、公正、公允的原則，順利完成了公司2022年度財務報告及內部控制審計工作，表現了良好的職業操守和業務素質。

　　為保持審計工作的連續性，同時根據市場化定價原則，公司擬續聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度財務報告及內部控制審計機構，審計費用根據2023年度的具體審計要求和審計范圍與立信會計師事務所（特殊普通合伙）協商確定。

　　二、擬聘任會計師事務所的基本信息

　　（一）機構信息

　　1、基本信息

　　立信會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“立信”）由我國會計泰斗潘序倫博士于1927年在上海創建，1986年復辦，2010年成為全國首家完成改制的特殊普通合伙制會計師事務所，注冊地址為上海市，首席合伙人為朱建弟先生。立信是國際會計網絡BDO的成員所，長期從事證券服務業務，符合《證券法》的規定，具有H股審計資格，并已向美國公眾公司會計監督委員會（PCAOB）注冊登記。

　　截至2022年末，立信擁有合伙人267名、注冊會計師2,392名、從業人員總數10,620名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師674名。

　　立信2022年業務收入（未經審計）45.23億元，其中審計業務收入34.29億元，證券業務收入15.65億元。

　　2022年度立信為646家上市公司提供年報審計服務，審計收費7.19億元，其中同行業上市公司審計客戶11家；計算機、通信和其他電子設備制造業73家；專用設備制造業53家；軟件和信息技術服務業51家；醫藥制造業46家。

　　2、投資者保護能力

　　截至2022年末，立信已提取職業風險基金1.61億元，購買的職業保險累計賠償限額為12.50億元，相關職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。

　　近三年在執業行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況：

　　3、誠信記錄

　　立信近三年因執業行為受到刑事處罰無、行政處罰2次、監督管理措施30次、自律監管措施無和紀律處分2次，涉及從業人員82名。

　　（二）項目信息

　　1、人員信息

　　（1）項目合伙人近三年從業經歷：

　　姓名：饒海兵

　　（2）簽字注冊會計師近三年從業經歷：

　　姓名：殷昱

　　（3）質量控制復核人近三年從業經歷：

　　姓名：姜麗君

　　2、項目組成員獨立性和誠信記錄情況。

　　項目合伙人、簽字注冊會計師和質量控制復核人不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

　　上述人員過去三年沒有不良記錄。

　　（三）審計收費

　　1、審計費用定價原則

　　主要基于專業服務所承擔的責任和需投入專業技術的程度，綜合考慮參與工作員工的經驗和級別相應的收費率以及投入的工作時間等因素定價。

　　2、審計費用同比變化情況

　　三、擬續聘會計師事務所履行的程序

　　（一）公司董事會審計委員會認為立信在執業過程中堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果，切實履行了審計機構應盡的職責，同意向董事會提議續聘立信會計師事務所為公司2023年度審計機構。

　　（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見。

　　公司獨立董事對公司聘請2023年度審計機構事項進行了事前認可，并對此事項發表了如下意見：

　　1、立信會計師事務所（特殊普通合伙）是一家主要從事上市公司審計業務的會計師事務所，依法獨立承辦注冊會計師業務，長期從事證券服務業務，符合《證券法》的規定。

　　2、立信會計師事務所（特殊普通合伙）在業務規模、執業質量和社會形象方面都取得了國內領先的地位，具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司未來業務和戰略發展以及財務審計工作的要求。

　　3、同意將《關于公司聘請2023年度審計機構的議案》提交董事會審議。

　　獨立董事對該事項發表的獨立意見如下：

　　公司續聘財務審計機構及內控審計機構的審議和表決程序符合《公司法》及《公司章程》的有關規定。鑒于立信會計師事務所（特殊普通合伙）長期從事證券服務業務，新證券法實施前具有證券、期貨業務從業資格，并具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，為保持公司審計工作的連續性和穩定性，我們同意續聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度財務審計機構及內控審計機構。

　　（三）公司第十屆董事會、監事會均審議通過了《關于公司聘請2023年度審計機構的議案》，同意續聘請立信為公司2023年度審計機構。本次聘請2023年度審計機構事項尚需提請公司2022年度股東大會年會審議。

　　四、備查文件

　　1、公司第十屆董事會第十一次會議決議；

　　2、獨立董事事前認可及獨立意見。

　　中華企業股份有限公司

　　2023年3月30日