公司代碼：603477公司簡稱：巨星農牧

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　第一節重要提示

　　1本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到www.sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。

　　2本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

　　3公司全體董事出席董事會會議。

　　4四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　5董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

　　經公司第四屆董事會第三次會議審議通過，公司擬實施2022年度利潤分配，以2022年12月31日股本總數506,094,309股為基數，向全體股東按每10股分配現金紅利0.32元（含稅）,以此計算合計分配現金16,195,017.89元（含稅），本年度公司現金分紅比例為10.24%。如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分紅比例，并將另行公告具體調整情況。此分配方案尚需公司2022年年度股東大會審議。

　　第二節公司基本情況

　　1公司簡介

　　2報告期公司主要業務簡介

　　（一）養殖及飼料業務行業情況

　　1、養殖業務行業情況

　　我國擁有龐大的豬肉生產和消費市場，由于我國飲食習慣的特點，豬肉一直是居民肉類消費的主體，占肉類消費的比例最高，近年來我國豬肉消費量一直維持在60%左右。基于我國旺盛的豬肉需求，國內豬肉產量遠高于其他肉類，根據國家統計局的數據顯示，我國2022年豬肉產量5,541萬噸，占主要畜禽肉類產量的60.05%。

　　我國生豬養殖長期以散養為主，規模化程度較低，散養戶普遍在豬肉價格高時進入，在豬肉價格低時退出，從而影響市場供給量的穩定性，導致行業供需匹配呈現出較大的周期性波動。生豬養殖行業集中度低，疊加生豬固有生長周期、大規模動物疾病等多重因素影響，導致生豬養殖行業呈周期性波動。豬肉價格一般3-4年為一個周期，近十年來我國豬肉價格經歷了多輪價格周期。據農業農村部和統計局數據顯示，2022年1-12月，生豬出欄保持增長，存欄小幅增加。全國生豬出欄69995萬頭，比上年增加2867萬頭，增長4.3%；全年豬肉產量5541萬噸，比上年增加246萬噸，增長4.6%。2022年末，全國生豬存欄45256萬頭，比上年末增加333萬頭，增長0.7%；其中，能繁殖母豬存欄4390萬頭，增加62萬頭，增長1.4%，該產能處于歷史中位水平。2023年一季度以來，受消費低迷和二次育肥集中出欄的影響，豬價下跌較多，但近期跌幅放緩、企穩跡象明顯，且養殖戶補欄積極性偏弱，新一輪產能去化利好豬價。

　　2022年，國家發布了《中共中央國務院關于做好2022年全面推進鄉村振興重點工作的意見》，提出穩定生豬生產長效性支持政策，穩定基礎產能，防止生產大起大落。本次政策方向由“保護基礎產能”調整為“穩定基礎產能”，意在平衡市場供需，防止豬肉價格出現劇烈波動，為生豬產業的生態穩定和可持續發展提供了有力保障。

　　大型養殖企業在土地資源獲取、動物疾病防治和投融資能力等方面具有明顯的優勢，具備相對完善的產業鏈布局，在豬周期進入下行階段時更具備抗風險的能力。散戶養殖由于易受土地和環保帶來的資金壓力、生產效率較低、非瘟防治難度大等因素的限制，導致其抗風險能力較弱，散戶或退出，或與大型養殖企業合作、成立專業養殖合作社等方式主動尋求轉型升級。未來一段時間內，行業集中度和養殖規模化的快速提升將成為行業發展趨勢，規模化養豬企業基于生豬成活率較高、先進設備下的生物安全優勢、規模化后的成本優勢和面對下游客戶的議價能力等要素，擁有廣闊的成長空間。

　　2、飼料業務行業情況

　　飼料行業是現代畜牧業和水產養殖業發展的物質基礎，同時是連接著種植業和養殖業的中間行業，是農業產業鏈中的重要環節，直接關系著農業、農村經濟發展和人民生活水平的提高。我國飼料行業經過40多年快速發展，已成為國民經濟的重要基礎產業之一，中國也已成為全球第一飼料生產大國。

　　由于豬肉、雞鴨等禽類與蛋類產品為我國居民主要蛋白攝入來源，畜禽飼料亦成為主要市場需求品種。其中，我國居民多年以來形成的肉食消費習慣以及中國養殖業規模化發展，使得豬飼料與禽飼料成為飼料產品中最主要的組成部分。

　　近年來，飼料行業受行業競爭加劇、原料價格上漲等因素影響，中小型飼料企業的盈利和生存空間日益縮小，飼料企業數量逐年減少，國內飼料行業整合步伐加速，大中型企業擁有較高的技術研發水平，通過質量和品牌優勢逐步占據了其細分產品市場的主要份額，并能夠通過收購兼并繼續發展壯大，進而進一步提高行業集中度，使其市場份額逐年提高。飼料行業經歷快速增長時期，已經進入成熟整合階段，企業轉型升級不僅能通過橫向并購整合，也可以通過縱向發展成為大規模全產業鏈企業，打造養殖一體化企業。

　　隨著國家對食品安全日益重視，消費者的食品安全意識也逐步提升。飼料是動物性食品安全的源頭，飼料中的有害物質可能會通過在動物體內殘留對人體造成危害，所以飼料安全與食品安全緊密相連。目前，我國飼料行業已逐漸轉向“安全、高效、環保”的方向進行研發和市場推廣，以建設優質、安全、高效的飼料生產體系，保障飼料安全。

　　3、皮革業務行業情況

　　制革行業為可再生資源產業，是畜牧業的延伸，是循環經濟重要的一環。根據《皮革行業“十四五”高質量發展指導意見》，“十四五”期間皮革行業設定了八個重點目標，主要涉及生產效益、科技創新、質量品牌、出口結構、綠色制造、產業集群、數字化運營、人才梯隊，發展目標聚焦科技創新和綠色制造，要求實現高質量發展。

　　目前該行業正在由生產集中度較低、企業規模較小、數量較多的狀況，向區域化產業集群、大企業主導、中小企業專業化分工、上下游產業緊密鏈接的格局發展，已初步形成上中下游產品相互配套、專業化強、分工明確、特色突出、對拉動當地經濟起著重要作用的產業集群地區。

　　（一）公司主要業務、主要產品及其用途

　　公司主營業務主要分為：1、養殖及飼料生產和銷售；2、中高檔天然皮革的研發、制造與銷售。業務介紹具體如下：

　　1、養殖及飼料生產和銷售

　　公司擁有生豬養殖行業較為完整的一體化產業鏈，是集種豬、飼料、商品豬生產于一體的農業產業化經營企業。公司秉承“認真養豬一百年，專注生豬產業鏈”的理念，憑借豐富的養殖管理經驗，同時專注于養殖產業鏈的建設發展以及飼料行業中的深度布局，具備較強的科技研發力量和完善的營銷網絡，使養殖業務與飼料業務的協同效應得以有效發揮。養殖業務與飼料業務的產品及用途分別如下：

　　（1）養殖業務

　　養殖業務產品包括生豬和黃羽雞，生豬以商品豬、仔豬以及種豬為主，公司的商品豬和黃羽雞主要銷售給個人中間商（生豬經紀人、雞販），最終流通向終端消費市場；種豬、仔豬主要銷售給養殖客戶。

　　（2）飼料業務

　　飼料業務產品主要包括豬飼料、禽飼料和水產飼料。公司的飼料產品大部分用于供應公司各養殖基地，剩余部分以經銷和直銷相結合的方式對外進行銷售。

　　2、中高檔天然皮革的研發、制造與銷售

　　公司皮革業務擁有汽車革、鞋面革、家私革三大產品線，產品鏈條完整，柔性化的生產方式能夠滿足客戶多樣化、個性化的需求。

　　公司皮革業務主要產品為牛皮革，具備厚薄均勻、粒面豐滿、皮面光滑、堅韌結實、機械強度高，耐熱耐寒、透氣排濕、色澤醇正、美觀大氣、高檔華麗的特性，廣泛運用于汽車座椅及內飾、中高檔家私、鞋面、包帶、房屋裝飾等方面。

　　（二）公司主要業務的經營模式

　　1、生產模式

　　（1）養殖業務

　　公司養殖業務采用緊密型“公司+農戶”和一體化自主養殖兩種生產模式。

　　緊密型“公司+農戶”模式：公司負責生豬、肉雞育種和擴繁，農戶負責育肥；農戶作為公司養殖產業鏈條的一環，通過委托養殖合作協議約定，按分工合作方式進行生產，按內部流程定價和核算方式計算收益。該模式下，合作農戶負責商品豬及肉雞的養殖環節，其養殖的商品豬及肉雞所有權仍歸屬于公司；公司負責向合作農戶提供幼苗，以及飼料、藥品、疫苗等物資供應，合作農戶在公司的養殖規程培訓、指導下開展育肥飼養工作，并接受公司的監督檢查；待產品育肥達到出欄標準后，由公司負責最終的銷售環節，并按照合同約定的結算方法與合作農戶結算對應的報酬。具體流程如下：

　　一體化自主養殖生產模式：公司從PIC公司引進高質量、高健康種豬種群進行祖代和父母代擴繁，堅持基因育種，堅持選育優秀的品種，種豬選育和擴繁、仔豬生產、商品豬育肥全程由公司負責。公司目前主要在西南布局種豬育種繁育基地，并根據基地具體情況配套建設育肥場。

　　（2）飼料業務

　　公司飼料業務采用以銷定產的生產模式，在各廠實行統一的生產相關規范，從生產管理制度、崗位職責、生產工藝流程、設備維修保養體系等方面對公司各飼料子公司進行統一管理。

　　（3）皮革業務

　　由于皮革產品的下游行業眾多，多余皮革產品的規格、顏色、花紋、手感、表面效果等方面有各式各樣的要求，公司采用以銷定產的生產模式，主要根據客戶的訂單來安排生產計劃。公司主要通過境外子公司直接向當地屠宰場、牧場采購原皮，經鹽漬初加工后，運銷至境內生產加工。

　　2、銷售模式

　　（1）養殖業務

　　公司生豬產品主要分為商品豬和種豬、仔豬。商品豬主要銷售渠道為生豬經紀人和屠宰加工企業。生豬經紀人長期活躍于屠宰加工企業和生豬養殖企業之間，具有較豐富的運輸經驗、市場供求信息和一定的客戶資源，在生豬銷售鏈條的上、下游之間起到紐帶的作用。種豬與仔豬主要銷售給養殖客戶。公司雞類產品主要銷售給雞販，通過這些個人中間商流通至最終消費市場。

　　（2）飼料業務

　　公司飼料業務采用經銷和直銷相結合的銷售模式。經銷模式即公司銷售團隊在當地開發經銷商客戶，將飼料產品買斷式銷售給經銷商，由經銷商繼續向當地養殖戶進行銷售的模式；直銷模式即公司銷售團隊在當地開發養殖戶客戶，將飼料產品直接對養殖戶銷售的模式。

　　（3）皮革業務

　　皮革業務面對的主要下游客戶為各個細分市場的知名企業，因此，公司主要采取直銷模式，積極搭建與客戶之間一對一的交流平臺，及時了解客戶的需求和市場動態，不斷提高自身產品品質及服務的專業化水平。

　　3、采購模式

　　（1）養殖業務

　　公司養殖業務采購的主要原材料為飼料、疫苗及獸藥等。飼料采購方面，公司養殖業務所需的豬飼料和禽飼料主要由飼料子公司供應，距離飼料子公司供應半徑較近的養殖業務所需的飼料產品集中統一向飼料子公司進行采購；但隨著公司養殖業務的快速發展、生豬養殖場數量的逐漸增多，考慮到運輸成本、非洲豬瘟防治需要等因素影響，距離飼料子公司供應半徑較遠的養殖場可根據需求就近進行飼料采購，具體流程為由養殖子公司提出采購需求，并向供應商提供定制化飼料生產配方，由飼料供應商根據相關要求進行原材料采購、定制化生產，并將最終飼料產品銷售給養殖業務子公司。

　　養殖所需疫苗、獸藥等產品由公司養殖事業部統一制定采購計劃、采購合同談判及合格供應商的選擇，養殖業務板塊各公司在供應鏈中心和養殖服務事業部的統一管理下分別進行采購。

　　（2）飼料業務

　　公司飼料業務采購的原材料主要有玉米、豆粕、魚粉、大豆、氨基酸、維生素以及其他飼料添加劑等。公司設立了飼料業務的原材料采購中心，各飼料業務子公司每月初根據原料庫存、生產計劃、市場行情制定采購計劃。根據采購計劃，各子公司從供應商名單選擇供應商進行詢價，結合價格和品質，確定供應商。各子公司與供應商達成采購意向，經采購中心審核通過后簽訂合同。

　　（3）皮革業務

　　公司皮革業務主要分類采購牛原皮和化學原料兩類物資，建立了完善的采購管理制度、采購申請與審批制度、授權審批與核準制度、供應商評價制度。一般采購流程如下：

　　（三）市場地位

　　公司是以生豬養殖為主的大型畜禽養殖企業，經過十余年規模化豬場管理的實踐，積累了豐富的養殖管理經驗。公司已形成生豬養殖行業較為完整的一體化產業鏈，是西南地區集種豬、商品豬、飼料生產于一體的農業產業化經營的重點龍頭企業之一，先后榮獲“中國畜牧行業百強優秀企業”、“農業產業化省級龍頭企業”、“四川省科學技術進步一等獎”等榮譽。

　　公司專注于養殖產業鏈的建設和發展，目前在全國布局了“成都基地、廣元基地、瀘敘基地、安徽基地、古藺基地、眉山基地、樂山基地、雅安基地、德昌基地、平塘基地、屏山基地”多個生豬養殖基地，已形成29個標準化種豬場。此外，公司在飼料行業中深度布局，擁有較強的科技研發力量和完善的營銷網絡，在四川、重慶、云南等地擁有多個飼料生產基地，現有飼料生產能力超100萬噸/年，與養殖業務的協同效應得以有效發揮。

　　（四）業績驅動因素

　　報告期內，公司實現營業收入396,793.83萬元，同比增長33.02%，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤為15,808.96萬元，同比下降38.96%，主要業績驅動原因如下：

　　隨著生豬產能的恢復，國內生豬出欄量持續增長，導致上半年生豬價格持續下跌，而公司的出欄量有了明顯的增長，因此2022年上半年度公司業績出現虧損。下半年度，隨著前期產能去化的深入，豬價上漲的預期對養殖端壓欄惜售和二次育肥等因素影響，加劇了階段性供應收緊，生豬價格從三季度開始快速反彈并于10月下旬達到年內價格高點，公司加緊銷售時機加大供應量，同時，加強端到端的精細化管理，克服了飼料原料成本上漲的壓力，順利實現持續盈利。

　　3公司主要會計數據和財務指標

　　3.1近3年的主要會計數據和財務指標

　　單位：元幣種：人民幣

　　3.2報告期分季度的主要會計數據

　　單位：元幣種：人民幣

　　季度數據與已披露定期報告數據差異說明

　　□適用√不適用

　　4股東情況

　　4.1報告期末及年報披露前一個月末的普通股股東總數、表決權恢復的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前10名股東情況

　　單位:股

　　4.2公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖

　　√適用□不適用

　　4.3公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　√適用□不適用

　　4.4報告期末公司優先股股東總數及前10名股東情況

　　□適用√不適用

　　5公司債券情況

　　□適用√不適用

　　第三節重要事項

　　1公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。

　　報告期內，公司實現營業收入3,967,938,253.12元，同比增加33.02%，營業成本3,388,615,137.72元，同比增加40.23%。主要系本期生豬養殖規模擴大，生豬出欄量較上期增加，收入及成本相應增加。

　　2公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

　　□適用√不適用

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-011

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　第四屆董事會第三次會議決議公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　一、會議召開情況

　　樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第三次會議通知于2023年3月17日分別以專人送達、電子郵件或傳真等方式發出，會議于2023年3月29日以現場會議的方式召開。

　　會議由公司董事長賀正剛先生召集并主持，應到董事9人，實到董事9人。會議的召集、召開符合有關法律、行政法規、部門規章和《公司章程》的規定。

　　二、會議審議情況

　　（一）審議通過《公司2022年年度報告》

　　審議通過了《公司2022年年度報告》及摘要，并進行相關公告。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　具體內容詳見同日于上海證券交易所網站（http://sse.com.cn）及公司指定信息披露媒體(以下簡稱“上交所網站”)發布的公司年度報告及摘要。

　　（二）審議通過《公司董事會2022年度工作報告》

　　審議通過了《公司董事會2022年度工作報告》。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　（三）審議通過《關于公司2022年度利潤分配的預案》

　　公司2022年度利潤分配預案為：擬以2022年12月31日總股本506,094,309股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.32元（含稅）。

　　2022年12月31日至實施權益分派時股權登記日期間公司總股本發生變動的，將按照分配總額不變的原則對每股分紅比例進行調整。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　上述預案已經由公司獨立董事發表了同意的獨立意見。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的相關公告（公告編號：2023-013）。

　　（四）審議通過《關于公司續聘會計師事務所的議案》

　　公司董事會同意繼續聘任四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“華信所”）負責本公司2023年度的財務和內控審計事務。關于2023年度的相關費用，提請股東大會授權公司管理層依照市場公允、合理的定價原則以及2023年度審計工作量，屆時由公司管理層與華信所協商確定。華信所作為公司財務審計機構和內部控制審計機構，已為公司連續服務5年。

　　表決結果：同意9票；棄權0票；反對0票。

　　本議案已經由公司獨立董事事前認可并發表了同意的獨立意見。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的相關公告（公告編號：2023-014）。

　　（五）審議通過《關于公司2023年度籌融資計劃的議案》

　　公司2023年（截至2023年年度股東大會召開前）擬根據正常生產經營、項目建設和對外投資的資金需要，通過銀行貸款等方式融資不超過12億元（包括但不限于新增流動資金貸款、項目貸款和存量貸款的續貸及銀行承兌匯票的貼現、票據申請、開票等），授權經公司董事長確認后，由經營管理層全權辦理上述融資的相關事宜。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　（六）審議通過《關于調整公司獨立董事津貼的議案》

　　為提高上市公司質量，使獨立董事盡職盡責、責權一致，根據國家有關法律法規及《公司章程》的相關規定，結合公司的實際經營情況，擬調整獨立董事津貼為20.00萬元/年（稅前）。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　上述議案已經由公司獨立董事發表了同意的獨立意見。

　　（七）審議通過《關于公司2023年度日常關聯交易預計的議案》

　　公司向四川和邦生物科技股份有限公司購買蛋氨酸，作為飼料添加劑。

　　關聯董事賀正剛、曾小平回避表決。

　　表決結果：同意7票；反對0票；棄權0票。

　　上述議案已經由公司獨立董事事前認可，并發表了同意的獨立意見。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的相關公告（公告編號：2023-015）。

　　（八）審議通過《公司2022年度內部控制評價報告》

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　本評價報告已經公司獨立董事發表了同意的獨立意見。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的《公司2022年度內部控制評價報告》。

　　（九）審議通過《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。

　　（十）審議通過《關于公司重大資產重組業績承諾完成情況的議案》

　　公司與四川和邦投資集團有限公司（以下簡稱“和邦集團”）、四川巨星企業集團有限公司（以下簡稱“巨星集團”）簽署了《業績承諾補償協議》及其補充協議，巨星集團、和邦集團承諾公司全資子公司巨星農牧有限公司（以下簡稱“巨星有限”）2020年度、2021年度和2022年度的凈利潤總額不低于57,700.00萬元，和邦集團承諾巨星有限2020、2021和2022年度的凈利潤分別不低于15,800.00萬元、15,900.00萬元和26,000.00萬元。

　　根據華信所出具的《關于樂山巨星農牧股份有限公司標的資產2022年度盈利預測完成情況及業績承諾實現情況專項審核報告》（川華信專（2023）第0153號），巨星有限分別于2020年度、2021年度、2022年度實現凈利潤58,894.90萬元、40,454.93萬元和35,845.64萬元，高于和邦集團對應三年分別承諾的凈利潤金額；巨星有限2020年度、2021年度和2022年度實現凈利潤共計135,195.48萬元，高于巨星集團與和邦集團承諾的三年凈利潤總額。本次業績承諾已完成，巨星集團與和邦集團無需進行業績補償。

　　表決結果：同意9票;反對0票;棄權0票。

　　具體內容詳見同日于上交所網站發布的相關公告（公告編號：2023-016）。

　　（十一）審議通過《關于公司實施超額業績獎勵的議案》

　　根據公司與和邦集團、巨星集團簽署的《業績承諾補償協議》之約定，經華信所審計，巨星有限2020年度、2021年度和2022年度實現凈利潤共計135,195.48萬元，已超額完成承諾凈利潤額度。基于前述約定，經巨星有限申請，公司董事會同意發放超額業績獎勵85,045,885.77元。

　　表決結果：同意9票；反對0票；棄權0票。

　　(十二)聽取《董事會審計委員會2022年度履職報告》

　　以上一至六項議案尚需提交公司股東大會進行審議。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-013

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　2022年度利潤分配方案公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示:

　　●每股分配比例：每股派發現金紅利0.032元（含稅）。

　　●本次利潤分配以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，具體日期將在權益分派實施公告中明確。

　　●在實施權益分派的股權登記日前樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分紅比例，并將另行公告具體調整情況。

　　●根據公司目前的實際情況和發展階段，尚需資金用于公司規劃推進，因此，公司2022年度現金分紅總額占本年度歸屬于上市公司股東凈利潤的10.24%。

　　一、利潤分配方案內容

　　經四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）審計，截至2022年12月31日，公司期末可供分配利潤為人民幣44,051,628.46元（僅指母公司）。經董事會決議，公司2022年年度擬以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數分配利潤，本次利潤分配方案如下：

　　擬向公司全體股東每10股派發現金紅利0.32元（含稅）。截至2022年12月31日，公司總股本506,094,309股，以此計算合計分配現金紅利16,195,017.89元（含稅），本年度公司現金分紅比例為10.24%。

　　如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分紅比例，并將另行公告具體調整情況。

　　本次利潤分配方案尚需提交股東大會審議。

　　二、本年度現金分紅比例低于30%的情況說明

　　公司2022年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為158,089,633.50元，母公司累計未分配利潤為44,051,628.46元，公司擬分配的現金紅利總額為16,195,017.89元（含稅），占本年度歸屬于上市公司股東的凈利潤比例低于30%，具體原因分項說明如下:

　　（一）上市公司所處行業情況及特點

　　公司所處行業為生豬養殖及銷售。我國生豬養殖長期以散養為主，規模化程度較低，散養戶普遍在豬肉價格高時進入，在豬肉價格低時退出，從而影響市場供給量的穩定性；行業集中度低，疊加生豬固有生長周期、大規模動物疫病等多重因素影響，導致生豬養殖行業呈周期性波動。

　　大型養殖企業在土地資源獲取、動物疫病防治和投融資能力等方面具有明顯的優勢，具備相對完善的產業鏈布局，在豬周期進入下行階段時更具備抗風險的能力。散戶養殖由于易受土地和環保帶來的資金壓力、生產效率較低、動物疫病防治難度大等因素的限制，導致其抗風險能力較弱，散戶或退出，或與大型養殖企業合作、成立專業養殖合作社等方式主動尋求轉型升級。未來一段時間內，行業集中度和養殖規模化的快速提升將成為行業發展趨勢，規模化養豬企業基于生豬成活率較高、先進設備下的防疫優勢、規模化后的成本優勢、和面對下游客戶的議價能力等要素，擁有廣闊的成長空間。

　　（二）上市公司發展階段和自身經營模式

　　公司通過十余年規模化豬場管理的實踐，積累了豐富的養殖管理經驗，已形成生豬養殖行業較為完整的一體化產業鏈，是西南地區集種豬、商品豬、飼料生產于一體的農業產業化經營的重點龍頭企業之一。公司目前尚處于快速發展階段，尚有在建項目需要持續投入。

　　公司養殖業務采用緊密型“公司+農戶”和一體化自主養殖兩種生產模式。通過和世界知名種豬公司PIC和養殖技術服務公司Pipestone的深入合作及自主創新，搭建完成了先進的“種+料+管理”養殖體系，形成了從豬場選址及建設、基因選種育種、飼料原材料采購及生產、營養方案設計研發、生產管理、養戶開發及管理的人才梯隊和標準化工作流程。

　　（三）上市公司盈利水平及資金需求

　　2022年度，公司實現營業收入39.68億元，歸屬于上市公司股東凈利潤1.58億元。目前公司已建成29個標準化種豬場，在建種場和育肥場項目也在積極有序的推進中。預計2023年度公司資金需求約為20億元。

　　（四）上市公司現金分紅水平較低的原因

　　鑒于公司所處的行業特點以及目前的發展階段，為推動公司規劃落地，實現可持續發展，達到預期計劃，公司在建項目仍需根據發展計劃進行融資。因此，公司留存部分資金有利于公司項目的順利建成投產，同時在當前復雜多變的市場環境中增強公司的抗風險能力。

　　（五）上市公司留存未分配利潤的確切用途以及預計收益情況

　　公司留存的未分配利潤將全部用于公司生豬養殖業務發展，助力公司擴大市場份額，提高市場競爭力，進一步提高經營業績，保證公司健康穩定的發展，為將來更好的回報投資者特別是中小投資者打下堅實的基礎。

　　三、公司履行的決策程序

　　（一）董事會會議的召開、審議和表決情況

　　公司于2023年3月29日召開公司第四屆董事會第三次會議審議通過了此次利潤分配方案，此次利潤分配方案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

　　（二）獨立董事意見

　　獨立董事發表如下意見：我們根據《公司法》《證券法》《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》等有關法律法規的具體規定結合公司的實際情況進行了審查，認為該利潤分配方案符合《公司章程》的相關要求，考慮到了公司的實際情況，不存在損害股東利益的情形，有利于公司健康穩定地發展。表決程序公開透明，審議程序符合法律、法規及《公司章程》的規定。我們同意將此預案提交公司2022年年度股東大會審議。

　　四、相關風險提示

　　此次利潤分配方案結合了公司發展階段、未來的資金需求等因素，不會對公司經營現金流產生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-014

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　關于續聘會計師事務所的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　●擬聘任的會計師事務所名稱：四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）

　　一、擬聘任會計師事務所的基本情況

　　（一）機構信息

　　1.基本信息

　　機構名稱：四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“華信所”）

　　成立日期：1988年6月（轉制換證2013年11月27日）

　　組織形式：特殊普通合伙

　　注冊地址：瀘州市江陽中路28號樓三單元2號

　　總部辦公地址：成都市武侯區洗面橋街18號金茂禮都南28樓

　　首席合伙人：李武林先生

　　截至2022年12月31日，華信所共有合伙人51人，注冊會計師133人，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數：106人。

　　華信所2022年度經審計的收入總額16,535.71萬元、審計業務收入16,535.71萬元（包括證券業務收入13,516.07萬元）。

　　華信所共承擔44家上市公司2022年度財務報表審計，審計收費共計12,111.10萬元，上市公司客戶主要行業包括：制造業；電力、熱力、燃氣及水生產和供應業；農、林、牧、漁業；建筑業、批發和零售業等。本公司同行業上市公司審計客戶家數：2家。

　　2.投資者保護能力

　　華信所按照《會計師事務所職業責任保險暫行辦法》的規定，購買的職業保險累計賠償限額8,000.00萬元，職業風險基金2,558.00萬元，職業風險基金計提及職業保險購買符合財政部關于《會計師事務所職業風險基金管理辦法》等文件的相關規定。近三年華信所不存在因執業行為在相關民事訴訟中承擔民事責任的情況。

　　3.誠信記錄

　　近三年華信所因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施5次、自律監管措施0次和紀律處分0次；10名從業人員近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施11次和自律監管措施0次。

　　（二）項目成員信息

　　1.基本信息

　　（1）擬簽字項目合伙人：唐方模，注冊會計師注冊時間為1998年5月，自1998年5月加入華信所開始從事上市公司審計業務，自2018年起為本公司提供審計服務。近三年簽署審計報告的上市公司包括：瀘天化、壹玖壹玖、巨星農牧、四川美豐、和邦生物、瀘州老窖等。

　　（2）擬簽字注冊會計師：凡波，注冊會計師注冊時間為2014年7月，自2010年7月加入華信所開始從事上市公司審計業務，自2022年起為本公司提供審計服務。近三年簽署審計報告的上市公司包括：瀘天化、通威股份、瀘州老窖等。

　　（3）擬簽字注冊會計師：夏洪波，注冊會計師注冊時間為2014年7月，自2013年7月加入華信所開始從事上市公司審計業務，自2022年起為本公司提供審計服務。近三年簽署審計報告的上市公司包括：通威股份、銀河磁體、壹玖壹玖等。

　　（4）擬安排質量控制復核人員：廖群，注冊會計師注冊時間為2000年6月，自2001年3月開始從事上市公司審計，2011年11月開始在華信所執業，自2018年起為本公司提供審計服務，近三年復核的上市公司包括：瀘天化、鴻利智匯、巨星農牧、川大智勝、西藏藥業、三泰控股、大西洋等。

　　2.誠信記錄

　　擬簽字注冊會計師唐方模和項目質量控制復核人廖群最近三年未因執業受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分。簽字注冊會計師凡波和夏洪波近三年受行政監管措施1次，未受刑事處罰、行政處罰和自律處分，具體情況如下：

　　3.獨立性

　　華信所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在影響項目獨立性的情況。

　　（三）審計收費

　　2022年度公司財務審計費用為人民幣157.00萬元，內控審計費用為人民幣53.00萬元。

　　公司董事會擬提請公司股東大會授權公司管理層依照市場公允、合理的定價原則以及2023年度審計工作量，屆時由公司管理層與華信所協商確定具體報酬。

　　二、擬續聘會計事務所履行的程序

　　（一）審計委員會意見

　　經審計委員會審核，認為華信所在擔任公司2022年度財務報表審計工作期間，業務熟練，工作勤勉，獨立性強；年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計程序；出具的審計報告客觀、公正、符合公司的實際情況，公允的反映了公司截至2022年12月31日的資產負債情況及2022年度的經營成果和現金流量。同意提議公司董事會續聘其為公司2023年度審計機構。

　　（二）獨立董事意見

　　公司續聘會計師事務所的議案在提交董事會審議前已獲得公司獨立董事的事前認可；公司獨立董事發表獨立意見如下：

　　華信所作為公司2022年年度審計機構,審計期間認真履行各項職責，圓滿完成了公司審計工作。華信所具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能滿足公司2023年度審計工作的質量要求；公司聘任華信所擔任公司2023年度審計機構的決策程序符合《公司法》《證券法》《上海證券交易所股票上市規則》及《公司章程》的規定,不存在損害全體股東及投資者合法權益的情形；同意續聘華信所為公司2023年度審計機構，并同意提請公司股東大會審議。

　　（三）董事會審議和表決情況

　　2023年3月29日，公司第四屆董事會第三次會議以9票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關于公司續聘會計師事務所的議案》。

　　（四）生效日期

　　本次續聘會計師事務所事項尚需提交公司2022年年度股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-016

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司關于重大資產重組業績承諾完成情況的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司、上市公司”）于2020年度完成發行股份及支付現金購買巨星農牧有限公司（以下簡稱“巨星有限”）100%股權事項，根據中國證券監督管理委員會以及上海證券交易所相關規定，公司于2022年3月29日召開第四屆董事會第三次會議，審議通過了《關于公司重大資產重組業績承諾完成情況的議案》，現將相關情況公告如下：

　　一、重大資產重組基本情況

　　公司于2019年度通過發行股份及支付現金的方式向巨星有限全體股東購買其所持有的巨星有限100%股權，并相繼召開了第二屆董事會第十八次會議、第二屆董事會第十九次會議、第三屆董事會第三次會議、以及2019年年度股東大會對相關議案進行審議，審議結果均為通過。

　　經中國證券監督管理委員會《關于核準四川振靜股份有限公司向四川巨星企業集團有限公司等發行股份購買資產的批復》（證監許可[2020]1325號）核準，公司按照相關法律法規以及批復文件的要求于2020年度完成了本次重大資產重組的全部交易事項。

　　二、業績承諾基本情況

　　公司與四川和邦投資集團有限公司（以下簡稱“和邦集團”）、四川巨星企業集團有限公司（以下簡稱“巨星集團”）簽署了《業績承諾補償協議》及其補充協議，巨星集團、和邦集團承諾巨星有限2020、2021和2022年度的凈利潤總額不低于57,700.00萬元，和邦集團承諾巨星有限2020、2021和2022年度的凈利潤分別不低于15,800萬元、15,900萬元和26,000萬元。如巨星有限2020年度、2021年度、2022年度累積實現的凈利潤數/截至當期期末累積實現的凈利潤數低于巨星集團、和邦集團相應承諾凈利潤數的，則巨星集團、和邦集團應就未達到承諾凈利潤數的部分分別按照85%和15%的比例向公司承擔補償責任，且巨星集團與和邦集團間負有連帶補償責任。

　　補償方式為股份補償，上市公司以人民幣1.00元的總價向巨星集團、和邦集團定向回購其通過本次交易新增取得的一定數量公司股份，并依法予以注銷。巨星集團、和邦集團應補償的股份數量的上限為，本次交易中各自新增取得的全部上市公司股份及因上市公司實施轉增或股票股利分配而獲得的股份（如有）。

　　若巨星集團、和邦集團股份補償所產生的對價不足以支付其應補償金額，即巨星集團、和邦集團各自實際補償股份數量與本次股份的發行價格之積小于其各自應補償金額，則不足的部分，由巨星集團、和邦集團各自按照以現金方式向上市公司進行補償。

　　三、業績承諾完成情況

　　根據四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《關于樂山巨星農牧股份有限公司標的資產2022年度盈利預測完成情況及業績承諾實現情況專項審核報告》（川華信專（2023）第0153號），巨星有限2020年度、2021年度、以及2022年度分別實現凈利潤58,894.90萬元、40,454.93萬元和35,845.64萬元，高于和邦集團對應三年分別承諾的凈利潤金額；巨星有限2020年度、2021年度和2022年度實現凈利潤共計135,195.48萬元，高于巨星集團與和邦集團承諾的三年凈利潤總額。具體如下表所示：

　　單位：萬元

　　綜上情況，本次業績承諾已完成，巨星集團與和邦集團無需進行業績補償。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-017

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　2022年第四季度對外擔保情況公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）2021年度、2022年度對外擔保授權概況如下：

　　具體內容詳見公司于2021年4月1日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）（以下簡稱“上交所網站”）披露的《樂山巨星農牧股份有限公司關于2021年度對外擔保授權的公告》（公告編號：2021-018）以及2022年3月12日在上交所網站披露的《樂山巨星農牧股份有限公司關于2022年度對外擔保授權的公告》（公告編號：2022-012）。

　　現將公司截至2022年12月31日對外擔保具體情況披露如下：

　　一、累計對外擔保金額及逾期擔保情況

　　截至2022年12月31日，公司及控股子公司對外擔保余額為36,485.93萬元，占公司最近一期經審計凈資產的9.94%。其中，對子公司的擔保余額為33,835.01萬元，占上市公司最近一期經審計凈資產的9.22%；對優質客戶、養殖戶、合作伙伴等的擔保余額為2,650.91萬元，占上市公司最近一期經審計凈資產的0.72%。公司及控股子公司均不存在逾期擔保的情況。

　　二、公司2022年第四季度具體擔保情況

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-010

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　2023年第一次臨時股東大會決議公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　●本次會議是否有否決議案：無

　　一、會議召開和出席情況

　　(一)股東大會召開的時間：2023年3月29日

　　(二)股東大會召開的地點：四川省成都市青羊區廣富路8號C5幢3樓會議室

　　(三)出席會議的普通股股東和恢復表決權的優先股股東及其持有股份情況：

　　(四)表決方式是否符合《公司法》及《公司章程》的規定，大會主持情況等。

　　本次會議采用現場記名投票與網絡投票相結合的表決方式，由公司董事會召集，公司董事長賀正剛先生主持。本次會議的召集、召開程序、表決方式及召集人和主持人的資格符合《中華人民共和國公司法》《上市公司股東大會規則》《上海證券交易所股票上市規則》和《公司章程》等的有關規定，會議合法有效。

　　(五)公司董事、監事和董事會秘書的出席情況

　　1、公司在任董事9人，出席9人；

　　2、公司在任監事3人，出席3人；

　　3、董事會秘書出席本次會議；其他高管列席本次會議。

　　二、議案審議情況

　　(一)非累積投票議案

　　1、議案名稱：《關于補選公司獨立董事的議案》

　　審議結果：通過

　　表決情況：

　　2、議案名稱：《關于公司2023年度對外擔保授權的議案》

　　審議結果：通過

　　表決情況：

　　(二)涉及重大事項，5%以下股東的表決情況

　　(三)關于議案表決的有關情況說明

　　本次股東大會會議議案2為特別決議議案，已獲得出席會議的股東（包括股東代理人）所持有效表決權股份總數的2/3以上通過。

　　三、律師見證情況

　　1、本次股東大會見證的律師事務所：北京國楓律師事務所

　　律師：薛玉婷、張亦昆

　　2、律師見證結論意見：

　　公司本次會議的通知和召集、召開程序符合法律、行政法規、《上市公司股東大會規則》及《公司章程》的規定，本次會議的召集人和出席會議人員的資格以及本次會議的表決程序和表決結果均合法有效。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　●上網公告文件

　　經鑒證的律師事務所主任簽字并加蓋公章的法律意見書

　　●報備文件

　　經與會董事和記錄人簽字確認并加蓋董事會印章的股東大會決議

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-012

　　債券代碼：113648證券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　第四屆監事會第二次會議決議公告

　　本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　一、會議召開情況

　　樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆監事會第二次會議通知于2022年3月17日分別以專人送達、電子郵件或傳真等方式發出，會議于2022年3月29日以現場會議的方式召開。

　　會議由公司監事會主席謝勤女士召集并主持，應到監事3人，實到監事3人。會議的召集、召開符合有關法律、行政法規、部門規章和《公司章程》的規定。

　　二、會議審議情況

　　（一）審議通過《公司監事會2022年度工作報告》

　　會議審議通過了《公司監事會2022年度工作報告》。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　本議案需提交公司股東大會進行審議。

　　（二）審議通過《關于公司2022年度利潤分配的預案》

　　公司2022年度利潤分配預案為：擬以2022年12月31日總股本506,094,309股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.32元（含稅）。

　　2022年12月31日至實施權益分派股權登記日期間公司總股本發生變動的，將按照分配總額不變的原則對每股分紅比例進行調整。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　本預案需提交公司股東大會進行審議。

　　（三）審議通過《關于公司續聘會計師事務所的議案》

　　公司監事會同意繼續聘任四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“華信所”）負責本公司2023年度的財務和內控審計事務。關于2023年度的相關費用，提請股東大會授權公司管理層依照市場公允、合理的定價原則以及2023年度審計工作量，屆時由公司管理層與華信所協商確定。華信所作為公司財務審計機構和內部控制審計機構，已為公司連續服務5年。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　本議案需提交公司股東大會審議。

　　（四）審議通過《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》

　　會議審議通過了《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　（五）審議通過《公司監事會對公司2022年年度報告的書面審核意見》

　　根據《證券法》第82條，中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2021年修訂）》及《上海證券交易所股票上市規則（2023年2月修訂）》等有關規定，我們對公司2022年年度報告全文及摘要進行了認真審核，并以監事會決議的形式提出的對本次年度報告的書面審核意見如下：

　　1、2022年年度報告編制和審議程序符合法律法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定。

　　2、2022年年度報告的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息從各個方面真實地反映出了公司2022年度的經營管理和財務狀況。我們保證公司2022年年度報告內容真實、準確和完整，承諾其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　3、在提出本意見前，未發現參與年報編制和審議的人員有違反保密規定的行為。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　公司2022年年度報告及摘要需提交公司股東大會進行審議。

　　（六）審議通過《公司2022年度內部控制評價報告》

　　會議審議通過了《公司2022年度內部控制評價報告》。

　　表決結果：同意3票；反對0票；棄權0票。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司監事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-015

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司關于公司2023年度日常關聯交易預計的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示:

　　●該事項無需提交股東大會審議。

　　●日常關聯交易對上市公司的影響：樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）與關聯人的日常關聯交易系基于各公司生產經營需要確定的，關聯交易自愿平等公允，不會損害公司和股東利益，特別是中小股東利益，不會對關聯方形成較大的依賴，也不會影響公司正常生產經營。

　　一、日常關聯交易基本情況

　　（一）日常關聯交易履行的審議程序

　　2023年3月29日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于公司2023年度日常關聯交易預計的議案》，同意公司2023年日常關聯交易預計事項。公司關聯董事賀正剛、曾小平回避表決。

　　本年度日常關聯交易預計無需提交股東大會審議。

　　獨立董事已對此交易進行了事前認可，并發表了同意的獨立意見，認為：公司決策程序符合法律、行政法規、部門規章及其他規范性法律文件和《公司章程》、《關聯交易管理制度》的規定；關聯交易合理、合法，價格公允，未發現損害公司和股東的利益的情況。

　　（二）前次日常關聯交易的預計和執行情況

　　（三）本次日常關聯交易預計金額和類別

　　二、關聯方介紹和關聯關系

　　（一）關聯方的基本情況

　　四川和邦生物科技股份有限公司（以下簡稱“和邦生物”）的住所為樂山市五通橋區牛華鎮沔壩村；企業類型為其他股份有限公司（上市）；法定代表人為曾小平；注冊資本為883,125.02萬元；控股股東為四川和邦投資集團有限公司（以下簡稱“和邦集團”）。

　　和邦生物主要從事聯堿、雙甘膦/草甘膦、蛋氨酸、光伏四大板塊業務，2022年末總資產2,410,262.72萬元、凈資產1,911,835.67萬元，2022年度實現營業收入1,303,894.80萬元、凈利潤380,680.89萬元。

　　（二）與上市公司的關聯關系

　　和邦生物為公司控股股東和邦集團的控股子公司，和邦集團持有和邦生物22.24%的股權，符合《股票上市規則》6.3.3條第（二）項規定的關聯關系情形。

　　公司董事長賀正剛先生在和邦生物任董事職務，公司董事曾小平先生在和邦生物任董事長職務，符合《股票上市規則》6.3.3條第（三）項規定的關聯關系情形。

　　（三）履約能力分析

　　上述關聯方的主要財務指標、經營情況以及資信狀況均良好，能按時供貨，履約能力充分,不存在履約風險。

　　三、關聯交易主要內容和定價政策

　　公司向和邦生物購買蛋氨酸作為飼料添加劑。公司本著公平、公開、公允的原則，以市場公允價格為定價依據。

　　四、關聯交易目的和對上市公司的影響

　　公司向和邦生物購買蛋氨酸作為飼料添加劑，是基于運輸距離短、供應穩定、產品質量高等因素的綜合考慮，符合公司日常經營發展需要。公司嚴格遵守平等自愿、公正公允的原則進行關聯交易，不存在利益輸送的情形，不會對關聯方形成較大的依賴，也不會影響公司正常生產經營，符合公司以及全體股東的利益。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日

　　證券代碼：603477證券簡稱：巨星農牧公告編號：2023-018

　　債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債

　　樂山巨星農牧股份有限公司

　　關于會計政策變更的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　●樂山巨星農牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）本次會計政策變更是根據財政部修訂的相關企業會計準則而進行的相應變更，不會對公司財務狀況、經營成果、現金流量產生重大影響，亦不存在對公司及全體股東利益造成損害的情形。

　　●本次會計政策變更無需提交董事會、監事會及股東大會審議批準。

　　一、本次會計政策變更概述

　　2021年12月30日，財政部發布了《企業會計準則解釋第15號》（財會[2021]35號）（以下簡稱“《準則解釋15號》”），其中“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”和“關于虧損合同的判斷”內容自2022年1月1日起施行。

　　2022年11月30日，財政部發布了《企業會計準則解釋第16號》（財會〔2022〕31號）(以下簡稱“《準則解釋16號》”)，其中“關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”及“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”內容自2022年11月30日起實施，“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”內容自2023年1月1日起施行。

　　本次會計政策變更是按照國家統一的會計制度要求進行的變更，無需提交公司董事會、監事會及股東大會審議批準。

　　二、本次會計政策變更的具體情況

　　按照《準則解釋15號》的規定，公司會計政策變更主要內容如下：

　　1、關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理

　　企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的（以下統稱“試運行銷售”），應當按照《企業會計準則第14號—收入》《企業會計準則第1號—存貨》等規定，對試運行銷售相關的收入和成本分別進行會計處理，計入當期損益，不應將試運行銷售相關收入抵銷相關成本后的凈額沖減固定資產成本或者研發支出。試運行產出的有關產品或副產品在對外銷售前，符合《企業會計準則第1號—存貨》規定的應當確認為存貨，符合其他相關企業會計準則中有關資產確認條件的應當確認為相關資產。

　　2、關于虧損合同的判斷

　　“履行合同義務不可避免會發生的成本”應當反映退出該合同的最低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發生的補償或處罰兩者之間的較低者。企業履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產的折舊費用分攤金額等。

　　按照《準則解釋16號》的規定，公司會計政策變更主要內容如下：

　　1、關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理

　　對于不是企業合并、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）、且初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易（包括承租人在租賃期開始日初始確認租賃負債并計入使用權資產的租賃交易，以及因固定資產等存在棄置義務而確認預計負債并計入相關資產成本的交易等），不適用《企業會計準則第18號—所得稅》第十一條（二）、第十三條關于豁免初始確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產的規定。企業對該交易因資產和負債的初始確認所產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，應當根據《企業會計準則第18號—所得稅》等有關規定，在交易發生時分別確認相應的遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。

　　2、關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理

　　對于企業按照《企業會計準則第37號—金融工具列報》等規定分類為權益工具的金融工具（如分類為權益工具的永續債等），相關股利支出按照稅收政策相關規定在企業所得稅稅前扣除的，企業應當在確認應付股利時，確認與股利相關的所得稅影響。該股利的所得稅影響通常與過去產生可供分配利潤的交易或事項更為直接相關，企業應當按照與過去產生可供分配利潤的交易或事項時所采用的會計處理相一致的方式，將股利的所得稅影響計入當期損益或所有者權益項目（含其他綜合收益項目）。對于所分配的利潤來源于以前產生損益的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入當期損益；對于所分配的利潤來源于以前確認在所有者權益中的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入所有者權益項目。

　　3、關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理

　　企業修改以現金結算的股份支付協議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日，企業應當按照所授予權益工具當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。上述規定同樣適用于修改發生在等待期結束后的情形。如果由于修改延長或縮短了等待期，企業應當按照修改后的等待期進行上述會計處理（無需考慮不利修改的有關會計處理規定）。如果企業取消一項以現金結算的股份支付，授予一項以權益結算的股份支付，并在授予權益工具日認定其是用來替代已取消的以現金結算的股份支付（因未滿足可行權條件而被取消的除外）的，適用本解釋的上述規定。

　　三、本次會計政策變更對公司的影響

　　本次會計政策變更是公司按照財政部相關規定進行，變更后的會計政策能夠更加公允、客觀地反應公司的財務狀況和經營成果，符合相關法律法規的規定以及公司實際情況。本次會計政策變更不涉及對公司以往年度的重大追溯調整，不會對公司財務狀況、經營成果、現金流量產生重大影響，亦不存在對公司及全體股東利益造成損害的情形。

　　特此公告。

　　樂山巨星農牧股份有限公司董事會

　　2023年3月30日