證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號：2023-043

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會第十六次大會，審議通過了《關于公司續聘會計師事務所的議案》，擬聘任大華會計師事務所（特殊普通合伙）（下稱“大華會計師事務所”）為公司發展2023年度會計報表審計機構及內控審計組織。本事宜尚要遞交企業股東大會審議根據，現將有關事項公告如下：

一、擬聘任任會計事務所的相關情況

（一）資質信息

1、基本資料

機構性質：大華會計師事務所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年2月9日成立（由大華會計師事務所有限責任公司改制為特殊普通合伙公司）

組織結構：特殊普通合伙

公司注冊地址：北京海淀區西四環中單16號樓7棟樓1101

首席合伙人：梁春

截止到2022年12月31日合作伙伴總數：272人

截止到2022年12月31日注冊會計總數：1603人，在其中：簽定過證券業務業務流程財務審計報告的注冊會計總數：1000人

2021年度業務總收入：309,837.89萬余元

2021年度審計工作收益：275,105.65萬余元

2021年度證劵經營收入：123,612.01萬余元

2021年度上市公司審計顧客數量：449家

關鍵領域：加工制造業、數據通信軟件和信息技術服務行業、批發和零售業、房地產行業、建筑行業

2021年度公司年報審計費用總金額：50,968.97萬余元

我們公司同業競爭上市公司審計顧客數量：企業所屬行業“液壓氣動和設備加工制造業”，該領域上市公司審計顧客24家。

2、投資者保護水平

已計提職業風險基金和已購的職業保險總計責任限額總和超出rmb7億人民幣。職業類型保險投保符合相關要求。大華會計師事務所近三年不會有因為與從業個人行為有關的民事案件而需承擔法律責任的現象。

3、誠信記錄

大華會計師事務所近三年因從業個人行為遭受刑事處分0次、行政處分5次、監管對策30次、自律監管對策2次、政紀處分1次；88名從業者近三年因從業個人行為各自遭受刑事處分0次、行政處分6次、監管對策41次、自律監管對策5次、政紀處分2次。

（二）工程信息

1、基本資料

大華會計師事務所（特殊普通合伙）及項目合伙人、簽名注冊會計、項目質量控制復核人可以在實施本項目審計工作的時候維持自覺性。

項目合伙人：名字方建新，1998年12月變成注冊會計，1994年7月從事了上市公司審計，2011年6月先是在海康所從業，2021年12月正在為我們公司給予審計服務；近三年簽定上市公司審計匯報狀況5家次。

簽名注冊會計：名字劉澤楷，2022年9月變成注冊會計，2017年7月從事了上市公司審計，2017年7月先是在海康所從業，2022年11月正在為我們公司給予審計服務；近三年簽定上市公司審計匯報狀況2家次。

工程質量復核人：名字周珊珊，1995年9月變成注冊會計，1995年9月從事了上市公司審計，2011年1月份開始在海康所從業，2021年12月正在為我們公司給予核查工作中；近三年核查上市公司審計匯報狀況10家次。

2、誠信記錄

項目合伙人、簽名注冊會計、項目質量控制復核人近三年因從業個人行為遭受刑事處分，遭受中國證監會以及內設機構、主管部門等行政處罰、監管對策，遭受證交所、產業協會等自律組織的自律監管對策、政紀處分實際情況，詳細下列。

3、自覺性

大華會計師事務所及項目合伙人、簽名注冊會計、項目質量控制復核人可以在實施本項目審計工作的時候維持自覺性。

4、審計費用

董事會報請股東會受權公司管理人員依據市場走勢及雙方協商一致情況確定實際2023年審計費并簽訂有關合同書與文檔。

二、擬聘任會計事務所履行程序流程

（一）審計委員會建議

董事會審計委員會委員會根據對審計公司提供的材料進行審查并進行系統分辨，覺得大華會計師事務所（特殊普通合伙）在自覺性、勝任能力、投資者保護技術等層面可以滿足企業對于審計公司的需求，允許向股東會建議聘任大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司發展2023年度會計報表審計機構及內控審計組織。

（二）獨董的事先認同狀況和獨立建議

1、事先認同建議

大華會計師事務所（特殊普通合伙）具備證劵、期貨交易業務資質，具有很多年為企業上市給予審計服務積累的經驗和能力，能獨立對財務狀況開展財務審計，公司擬聘用大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司發展2023年度會計報表審計機構及內控審計組織不存在損害公司及公司股東權益的狀況。為了保持企業審計的自覺性，大家一致同意聘用大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司發展2023年度審計機構及內控審計組織，并同意將這一提案提交公司股東會決議。

2、單獨建議

大華會計師事務所（特殊普通合伙）在從事期貨業務資質等多個方面合乎證監會的相關規定，能獨立、客觀性、公平、及時的進行與企業合同約定的各類審計工作。企業聘任會計事務所的聘請程序流程合乎法律法規、法規和《公司章程》的相關規定；為確保公司審計工作銜接的持續性、完好性，允許聘任大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司發展2023年度會計報表審計機構及內控審計組織，并同意將這個提案提交公司股東大會審議。

（三）股東會決議表決狀況僧人需履行決議程序流程

2023年3月29日，企業第六屆股東會第十六次大會審議通過了《關于公司續聘會計師事務所的議案》，允許聘用大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司發展2023年度會計報表審計機構及內控審計組織，并報請股東會受權公司管理人員依據市場走勢及雙方協商一致情況確定實際2023年審計費并簽訂有關合同書與文檔。該事項尚要遞交企業股東大會審議根據。

三、備查簿文檔

1、企業第六屆股東會第十六次會議決議

2、企業第六屆職工監事第十二次會議決議

3、獨董有關聘任大華會計師事務所（特殊普通合伙）的事先認同建議

4、獨董有關第六屆股東會第十六次大會相關事宜自主的建議

5、大華會計師事務所（特殊普通合伙）運營執業證照，負責人監管業務流程聯系人信息和聯系電話，擬承擔實際審計工作的簽名注冊會計身份證證件、執業證照和聯系電話。

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司股東會

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號：2023-045

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司

有關回購注銷2020年股權激勵方案未

做到第二個開啟期解鎖標準已獲得授但還沒有開啟的員工持股計劃的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會第十六次大會，審議通過了《關于回購注銷2020年股權激勵計劃未達到第二個解鎖期解鎖條件已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，允許回購注銷沒有達到第二個開啟期解鎖要求的激勵對象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計劃總共550億港元，回購價格為1元/股。激勵對象冼樹忠老先生所持有的員工持股計劃個人原因被法院凍結，臨時不能辦理回購注銷。因而，公司本次先把除冼樹忠老先生所持有的員工持股計劃之外別的10位激勵對象所持有的總共550億港元員工持股計劃給予回購注銷。冼樹忠老先生所持有的200億港元員工持股計劃待解凍或者出現其他可以辦回購注銷的情況后，企業然后將這部分員工持股計劃給予回購注銷。

如股權調節執行過程中發生末尾數差別，以美國證劵登記結算有限責任公司深圳分公司出臺后的股權數量及價格為標準。現就相關事宜公告如下：

一、限制性股票激勵計劃概述

1、2020年11月24日，公司召開第五屆股東會第五十三次會議，審議通過了《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》（下稱“激勵計劃”）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2020年限制性股票激勵計劃有關事項的議案》。公司獨立董事就本激勵計劃是不是有利于公司的穩定發展及存不存在危害公司及整體股東利益的情形發布了單獨建議。企業第五屆職工監事第二十八次會議審議通過了有關提案。

2、2020年11月26日至2020年12月6日，企業對此次激勵對象名冊及崗位在外部展開了公示公告。在公示期間，公司監事會沒有收到和本激勵計劃擬激勵對象相關的一切質疑。2020年12月8日，公司監事會公布了《監事會關于2020年限制性股票激勵計劃激勵對象名單的審核及公示情況說明》。

3、2020年12月14日，公司召開2020年第六次股東大會決議，審議通過了《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2020年限制性股票激勵計劃有關事項的議案》。企業執行本激勵計劃被批準，股東會被授權明確員工持股計劃授予日、在激勵對象滿足條件時往激勵對象授于員工持股計劃并登記授于員工持股計劃所必須的相關的事宜。同一天，企業出具了《關于2020年限制性股票激勵計劃內幕信息知情人及激勵對象買賣公司股票情況的自查報告》。

4、2020年12月14日，公司召開第五屆股東會第五十四次會議與第五屆職工監事第二十九次大會，審議通過了《關于向激勵對象授予2020年限制性股票的議案》。公司獨立董事對于此事發布了確立贊同的單獨建議。

5、2021年2月3日，企業實現了此次激勵計劃所涉及到的員工持股計劃的授于登記工作。企業具體申購員工持股計劃總人數11人，具體申購員工持股計劃數量達到1500億港元。授予員工持股計劃上市日期為2021年2月4日。

6、2022年4月27日，公司召開第六屆股東會第四次會議和第六屆職工監事第三次會議，于2022年5月19日舉辦2021年度股東會，各自審議通過了《關于回購注銷部分已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》。根據企業2021年度經審計的財務報表，企業《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》所規定的員工持股計劃的激活標準企業方面績效考評第二次開啟的績效考核目標未達到。按照公司《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》的有關規定，回購注銷沒有達到第一個開啟期解鎖標準已獲得授但還沒有開啟的員工持股計劃總共750億港元，回購價格為1元/股。公司獨立董事發布了單獨建議，職工監事出具了審查建議。

7、2022年5月24日，公司在巨潮資訊網公布了《關于回購注銷部分限制性股票的減資公告》。公司本次回購注銷一部分員工持股計劃將涉及到公司股本及注冊資本減少，依據《中華人民共和國公司法》和《公司章程》等相關法律法規、法規的規定，企業特此通知債務人。

8、2022年10月28日，公司召開第六屆股東會第十次大會，審議通過了《關于調整回購注銷部分限制性股票的議案》，同意將此次復購員工持股計劃總數由750億港元調整至550億港元。該次回購注銷辦理手續完成日期為2022年11月11日。冼樹忠老先生擁有應被回購注銷的200億港元員工持股計劃個人原因被法院凍結，不能辦理回購注銷，解凍或者出現其他可以辦回購注銷的情況后，企業然后將這部分員工持股計劃給予回購注銷。

二、回購注銷緣故表明及總數

1、業績沒有達到開啟標準

依據《激勵計劃（草案）》要求，激勵對象已獲得授的員工持股計劃需要滿足設置的本期個人考核以及公司方面開啟標準即可激活相匹配金額的員工持股計劃，若本期開啟標準未達到，則企業依照《激勵計劃（草案）》，以激勵對象成交價格復購本期已獲得授但是不達到開啟要求的員工持股計劃并銷戶。

《激勵計劃（草案）》所規定的員工持股計劃的激活標準企業方面績效考評第二次開啟的績效考核目標為：“以2019年主營業務收入為基準，2022年營業收入增長率不少于15%。”

根據企業2022年度經審計的財務報表，企業2022年主營業務收入為156,151,068.79元。以2019年主營業務收入為基準（353,529,640.20），2022年主營業務收入比照大幅度下降，與設置的員工持股計劃第二次開啟的企業方面績效考評規定“以2019年主營業務收入為基準，2022年營業收入增長率不少于15%”存有顯著差異，因而依據《激勵計劃（草案）》，企業應先激勵計劃第二期即獲授員工持股計劃總量的50%開展回購注銷。

此次回購注銷沒有達到第二個開啟期解鎖要求的員工持股計劃涉及到激勵對象總共11人，名冊如下所示：

綜上所述，公司本次回購注銷的員工持股計劃數量達到550億港元，占公司總股本的0.49%。冼樹忠老先生所持有的股員工持股計劃待解凍或者出現其他可以辦回購注銷的情況后，企業然后將這部分員工持股計劃給予回購注銷。

三、回購價格及自有資金

1、回購價格

2023年3月29日舉辦第六屆股東會第十六次大會，審議通過了《關于回購注銷2020年股權激勵計劃未達到第二個解鎖期解鎖條件已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，企業允許以授于價錢，即1元/股，回購注銷以上已獲得授但還沒有開啟的550億港元員工持股計劃，總額為550萬余元。

2、自有資金

公司就此次員工持股計劃復購事宜收取的復購合同款均為企業自籌資金。

此次回購注銷事宜在提交公司股東大會審議成功后根據相關規定申請辦理。

四、此次回購注銷后公司股權結構變化登記表

注：以上中各清單數相加與合計數如有所差異屬四舍五入而致。

五、此次回購注銷對業績產生的影響

此次回購注銷一部分員工持股計劃事宜不會對公司的經營效益產生不利影響，也不影響公司管理團隊的勤勉盡責。公司管理團隊還將繼續用心履行法定職責，為公司股東造就最大的價值。

六、后面分配

此次回購注銷激勵計劃一部分鼓勵股權后，不受影響后面方案的實行，企業將激勵計劃作為公司人才發展戰略不可或缺的一部分，將其作為提升公司管理制度的方法，更加好的推動公司發展。

七、獨董、職工監事的審查建議

1、獨董建議

因公司2022年度主營業務收入指標值沒有達到限制性股票激勵計劃對本年度公司業績規定，結合公司《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》的有關規定，企業限制性股票激勵計劃授予員工持股計劃第二個開啟期解鎖標準未達到，激勵對象所持有的已獲得授的員工持股計劃50%一部分沒有達到開啟標準，第二期無效。結合公司《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》的有關規定，企業應先以上不再合乎開啟要求的激勵對象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計劃開展回購注銷。

總的來說，此次約束性股票回購注銷事宜合乎《上市公司股權激勵管理辦法》、企業《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》及相關法律法規、法規的規定。大家一致同意對于此事一部分股權按照公司《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》中有關回購條款的相關規定執行回購注銷。

2、職工監事建議

審核確認，職工監事覺得：此次回購注銷沒有達到第二個開啟期解鎖要求的激勵對象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計劃合乎《上市公司股權激勵管理辦法》以及公司《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》的有關規定。此次回購注銷不會對公司的經營效益產生不利影響，允許企業依照《2020年限制性股票激勵計劃（草案）》及相關程序回購注銷這部分股權。

八、法律意見書的觀點建議

截止到本法律意見書出示日，公司本次回購注銷一部分員工持股計劃已經取得必須的準許和受權，合乎《管理辦法》《公司章程》及其《激勵計劃》的相關規定；企業有待就此次回購注銷獲得企業股東會的批準、執行通告債務人程序流程、依照深圳交易所相關規定履行信息披露義務并依據《公司法》等相關法律法規申請辦理股權銷戶和減少注冊資本備案相關手續。

九、備查簿文檔

1、《第六屆董事會第十六次會議決議》

2、《第六屆監事會第十二次會議決議》

3、《獨立董事關于第六屆董事會第十六次會議相關事項的獨立意見》

4、《上海錦天城（廣州）律師事務所關于公司回購注銷部分限制性股票相關事項的法律意見書》

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司股東會

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號：2023-046

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司

有關提起訴訟公司股票交易暫停上市及其他風險警示的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提醒：

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司提起訴訟暫停上市及其他風險警示事宜有待深圳交易所審批，存在不確定性，煩請廣大投資者注意投資風險。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會第十六次大會，審議通過了《關于申請撤銷公司股票交易退市風險警示及其他風險警示的議案》，公司已經向深圳交易所遞交了對公司股票交易撤消暫停上市及其他風險警示申請。現就相關情況公告如下：

一、公司股票交易被實行暫停上市及其他風險警示的現象

因為公司2021本年度經審計的期末凈資產為負數，企業2019年、2020年、2021年扣除非經常性損益前后左右純利潤孰低者均是負數，且2021年度審計報告表明企業償債能力存在不確定性，依據《深圳證券交易所深圳證券交易所股票上市規則》（2022年修定）第9.3.1條、9.8.1條規定，企業股票自2022年4月29日起被執行財務類“暫停上市”并持續被執行“其他風險警示”，股票簡稱由“ST雪萊”調整為“*ST雪萊”，股票號仍然是002076，股票交易日漲跌停仍然是5%。實際詳細公司在2022年4月28日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）公布的《關于公司股票交易被實施退市風險警示、其他風險警示暨停牌的公告》（公示序號：2022-026）。

二、企業提起訴訟對上市公司執行暫停上市及其他風險警示的現象

（一）企業提起訴訟暫停上市的現象

1、2023年3月29日，大華會計師事務所（特殊普通合伙）對企業2022年度財務報表出具了標準無保留意見的《審計報告》（海康審字[2023]000098號）、《關于營業收入扣除事項的專項核查意見》（海康核字[2023]005121號）。

企業2022年度財務審計報告以及公司2022年年報表明：企業2022年度實現營業收入156,151,068.79元（主營業務收入在扣減與主營不相干的經營收入和不具有商業實質收入后金額為137,749,956.85元），歸屬于上市公司股東的純利潤為24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，歸屬于上市公司股東的其他綜合收益為324,221,986.50元。

依據《深圳證券交易所股票上市規則》第9.3.7條第一款規定“上市企業因碰觸本標準第9.3.1條第一款第（一）項到第（三）項情況，其股票買賣交易被實行暫停上市后，第一個會計期間的年報說明企業合乎不會有本標準第9.3.11條第一款第（一）項到第（四）項任一情況的要求的，企業可以向本所報考并對股票買賣交易撤消暫停上市”。《深圳證券交易所股票上市規則》第9.3.11條第一款第（一）項到第（四）項具體內容如下：（一）經審計的凈利潤為負值且主營業務收入小于1億人民幣，或是追朔重述后近期一個會計年度凈利潤為負值且主營業務收入小于1億人民幣；（二）經審計的期末凈資產為負數，或是追朔重述后近期一個會計年度期末凈資產為負數；（三）會計報表被出示審計報告意見、無法表示意見或是否定意見的財務審計報告；（四）未能法定時限內公布半數以上執行董事確保真正、精確、完整的年報。

綜上所述，公司股票交易被實行暫停上市后，第一個會計期間為2022年度。企業2022年年報不會有《深圳證券交易所股票上市規則》第9.3.11條第一款第（一）項到第（四）項規定的任一情況，企業合乎提起訴訟暫停上市的前提條件。

（二）企業提起訴訟其他風險警示的現象

2023年3月29日，大華會計師事務所（特殊普通合伙）對企業2022年度財務報表出具了標準無保留意見的《審計報告》（海康審字[2023]000098號），并同步出具了《關于營業收入扣除事項的專項核查意見》（海康核字[2023]005121號）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司出具非標準審計意見涉及事項影響已消除的審核報告》（海康核字[2023]005119號）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司內部控制審計報告》（海康內字[2023]000070號）。

企業2022年度財務審計報告以及公司2022年年報表明：企業2022年度實現營業收入156,151,068.79元（主營業務收入在扣減與主營不相干的經營收入和不具有商業實質收入后金額為137,749,956.85元），歸屬于上市公司股東的純利潤為24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，歸屬于上市公司股東的其他綜合收益為324,221,986.50元。《廣東雪萊特光電科技股份有限公司內部控制審計報告》表明：公司在2022年12月31日依照《企業內部控制基本規范》和有關規定在大多數重要層面保持著高效的財務報告內部控制。

2023年3月29日，董事會出具了《關于2021年度審計報告非標準審計意見涉及事項影響已消除的專項說明》，公司監事會出具了《監事會對董事會關于2021年度審計報告非標準審計意見涉及事項影響已消除的專項說明的意見》，公司獨立董事出具了《獨立董事對董事會關于2021年度審計報告非標準審計意見涉及事項影響已消除的專項說明的獨立意見》。企業2021本年度非標審計報告意見涉及到事宜危害已清除，企業不會有償債能力存在不確定性的情況。

依據《深圳證券交易所股票上市規則》第9.8.1條規定，“上市企業發生下列情形之一的，本所并對股票買賣交易執行其他風險警示：（一）公司存在資金占用費且情況比較嚴重；（二）企業違規程序流程對外開放公司擔保且情況比較嚴重；（三）董事會、股東會不能正常召開工作會議從而形成決定；（四）企業最近一年被出示無法表示意見或是否定意見的內控審計匯報或是鑒證報告；（五）企業經營活動遭受危害且預計三個月內無法恢復過來；（六）公司主要金融機構賬號被凍結；（七）企業最近三個會計年度扣除非經常性損益前后左右純利潤孰低者均是負數，且最近一年財務審計報告表明企業償債能力存在不確定性；（八）本所評定其他情形。”

綜上所述，企業不會有《深圳證券交易所股票上市規則》第9.8.1條第（一）項到第（八）項規定的任一情況，企業合乎提起訴訟其他風險警示的前提條件。

三、獨董建議

獨董覺得：公司股票交易被實行暫停上市及其他風險警示的事宜已清除，依據《深圳證券交易所股票上市規則》的有關規定，企業不再存有第9.3.1條的規定被實行暫停上市的情況，亦不會有第9.8.1條的規定被執行其他風險警示的情況，合乎《深圳證券交易所股票上市規則》中有關提起訴訟暫停上市及其他風險警示的前提條件。因而，大家允許公司向深圳交易所提起訴訟暫停上市及其他風險警示。

四、別的風險防范

公司本次提起訴訟暫停上市及其他風險警示能不能得到深圳交易所審批尚存在不確定性，煩請廣大投資者注意投資風險。

企業特定信息公開新聞媒體為《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn），相關企業的信息都以以上新聞媒體公布的具體內容為標準。煩請廣大投資者慎重管理決策，注意投資風險。

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司股東會

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號：2023-044

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司

有關計提資產減值準備的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會第十六次大會、第六屆職工監事第十二次大會，審議通過了《關于2022年度計提資產減值準備的議案》，現就詳細情況公告如下：

一、此次計提資產減值準備的現象簡述

依據《企業會計準則》、《深圳證券交易所股票上市規則（2023年修訂）》等有關規定，為了能真正、清晰地體現企業2022年12月31日的資產情況和經營情況，公司及合并報表范圍內分公司對財產展開了減值測試，對可能出現減值損失的財產計提減值準備。此次計提各類資產減值損失具體情況如下：

企業：萬余元

二、計提資產減值準備說明

（一）應付票據壞賬準備計提情況和記提根據

1、應付票據壞賬準備計提狀況

企業2022年應付票據擬新增加記提應付票據壞賬損失0.50萬余元，依照組成記提預估信用減值損失，在其中光電行業組成擬新增加記提應付票據壞賬損失0.50萬余元；公司擬轉到應付票據壞賬損失9.44萬余元，依照組成記提預估信用減值損失，在其中鋰電池設備組成擬轉到應付票據壞賬損失9.44萬余元。

2、應付票據壞賬準備計提根據

我們公司對于在單項工程專用工具方面能夠以有效成本費評定預期信用損失的充足證據應付票據獨立確認其信用損失。

如在單項工程專用工具方面沒法以有效成本費評定預期信用損失的充足直接證據時，我們公司參照歷史時間信用損失工作經驗，融合當前情況以及對于經濟發展趨勢情況的分辨，根據信貸風險特點將應付票據劃分成多個組成，在組成前提下測算預期信用損失。明確組合根據如下所示：

（二）應收賬款壞賬準備計提情況和記提根據

1、應收賬款壞賬準備計提狀況

企業2022年應收帳款擬新增加記提應收帳款壞賬提前準備372.54萬余元，轉到應收賬款壞賬提前準備165.19萬余元，轉銷應收賬款壞賬提前準備164.38萬余元；其他應付款擬新增加記提其他應付款壞賬損失62.76萬余元。

2、應收帳款壞賬準備計提根據

（1）單項工程計提壞賬的應收賬款

我們公司對單項工程額度重要并且在原始核實后已經發生了信用減值或能夠以有效成本費評定預期信用損失的充足證據應收帳款獨立確認其信用損失。

（2）信貸風險特征組合計提壞賬的應收賬款

信貸風險特征組合的確認重要依據：

如在單項工程專用工具方面沒法以有效成本費評定預期信用損失的充足直接證據時，我們公司參照歷史時間信用損失工作經驗，融合當前情況以及對于經濟發展趨勢情況的分辨，根據信貸風險特點將應收帳款劃分成多個組成，在組成前提下測算預期信用損失。明確組合根據如下所示：

（3）企業其他應付款壞賬準備計提現行政策

我們公司對單項工程額度重要并且在原始核實后已經發生了信用減值或者在單項工程專用工具方面能夠以有效成本費評定預期信用損失的充足證據其他應付款獨立確認其信用損失。

如在單項工程專用工具方面沒法以有效成本費評定預期信用損失的充足直接證據時，我們公司參照歷史時間信用損失工作經驗，融合當前情況以及對于經濟發展趨勢情況的分辨，根據信貸風險特點將其他應付款劃分成多個組成，在組成前提下測算預期信用損失。明確組合根據如下所示：

（三）資產減值準備記提情況和記提根據

1、資產減值準備記提狀況

公司及下屬子公司根據存貨的成本及可快速變現基金凈值孰低，2022年擬新增加計提存貨跌價提前準備616.62萬余元，轉銷資產減值準備383.12萬余元。

2、庫存商品減值準備計提根據

期終對庫存開展全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低獲取或改變資產減值準備。成品、庫存產品和用以售賣的材料及立即用以售賣的產品庫存商品，在正常生產運營過程中，以這個庫存商品的預估市場價減掉可能的營業費用和相關費用后金額，確認其可變現凈值；必須經過處理的原材料庫存商品，在正常生產運營過程中，以生產的成品的預估市場價減掉至竣工時可能即將產生成本、可能的營業費用和相關費用后金額，確認其可變現凈值；為實行買賣合同或是勞動用工合同而所持有的庫存商品，其可變現凈值以合同價格為載體測算，若擁有庫存商品的總數超過買賣合同購買數量，超過部分存貨的可變現凈值以一般市場價格為載體測算。

期終依照單獨庫存商品新項目計提存貨跌價提前準備；但是對于總數多種多樣、價格相對較低的庫存商品，依照庫存商品類型計提存貨跌價提前準備；與在同一地域生產與銷售產品系列產品有關、擁有相同相同或最后主要用途或目地，且無法與很多項目分離計量庫存商品，則合拼計提存貨跌價提前準備。

之前減記存貨價值影響因素已經消失的，減記金額給予修復，并在原有已計提資產減值準備額度內轉到，轉到金額計入。

（四）財務擔保合同信用減值損失記提情況和記提根據

（1）財務擔保合同信用減值損失記提狀況

企業為分子企業富順光電科技發展有限公司貸款公司擔保，2022年擬新增加記提財務擔保合同信用減值損失15.52萬余元；2022年公司實行重整計劃，擬轉銷財務擔保合同信用減值損失326.44萬余元。

（2）財務擔保合同信用減值損失記提根據

財務擔保合同信用減值損失為我們公司就得合同書持有者所發生的信用損失向作出理賠的預估支付額，減掉我們公司預估向該合同書持有者、借款人或任何方收取額度中間差值的折現率。

（五）合同資產減值準備計提情況和記提根據

（1）合同資產減值準備計提狀況

企業將期終應收賬款中屬質量保證金的那一部分區劃至合同資產中計算，2022年合同資產擬新增加記提合同資產減值提前準備188.50萬余元。

（2）合同資產減值準備計提根據

合同資產的預期信用損失的明確方式及會計處理方法，與應收帳款的預期信用損失的明確方式及會計處理方法一致。

（六）持有待售資產減值準備計提情況和記提根據

（1）持有待售資產資產減值準備狀況

2022年公司被拍賣的億能國際廣場辦公樓在今天已經完成交貨以及相關產權變更登記，擬轉銷持有待售資產資產減值準備644.89元，今天不會有新增加持有待售資產資產減值準備。

（2）持有待售資產減值準備計提根據

我們公司針對持有待售的非流動資產或處置組不折舊費用或攤銷費，其帳面價值高過投資性房地產減掉售賣花費后凈收益的，應該將帳面價值減記至投資性房地產減掉售賣花費后凈收益，減記金額確定為資產減值準備，計入，與此同時記提持有待售資產資產減值準備。

針對獲得日劃分成持有待售類型的非流動資產或處置組，在初始計量時較為假設不意劃分成持有待售類型條件下的初始計量金額投資性房地產減掉售賣花費后凈收益，以二者孰低計量。

（七）長期資產減值計提情況和記提根據

1、長期資產減值計提狀況

（1）固定資產減值準備狀況

年度末，企業按帳面價值與可收回金額孰低的基本原則對公司固定資產開展減值測試，對可收回金額小于帳面價值的差值記提固定資產減值準備，2022年不會有新增加固定資產減值準備,2022年曾固定資產處置及損毀擬轉銷固定資產減值準備512.69萬余元。

（2）商譽減值準備狀況

年度末，依據深圳市億通資產報告評估房地產業土地估價有限責任公司開具的深億通評報字（2023）第1036號分析報告，企業將分公司深圳卓譽智能科技有限責任公司包括信譽的資產組或資產組組合的可收回金額與帳面價值較為，今天需補提商譽減值準備3,896.49萬余元。

2、長期資產減值計提根據

我們公司在資產負債表日分辨長期資產存不存在可能會發生資產減值的征兆。假如長期資產存有資產減值征兆的，以單項資產為載體可能其可收回金額；無法對單項資產的可收回金額開展可能的，以這個財產所屬資產組為載體明確資產組的可收回金額。

財產可收回金額的可能，按照其投資性房地產減掉處置費用后凈收益與財產在未來現金流的折現率二者之間較多者明確。

可收回金額的計量檢定結果顯示，長期資產的可收回金額小于其帳面價值的，將長期資產的帳面價值減記至可收回金額，減記金額確定為資產減值準備，計入，與此同時記提對應的資產減值損失。資產減值損失一經確定，在日后會計年度不可轉到。

資產減值準備核實后，資產減值資產折舊費或是攤銷費用不久的將來期內作適當調整，以便該財產在剩下使用期限內，系統化平攤變更后的賬面凈值（扣減預計凈殘值）。

因公司合并所產生的信譽和使用期限不確定性的無形資產攤銷，不論是否存有資產減值征兆，每年都會開展減值測試。

對其信譽開展減值測試時，將信譽的帳面價值平攤至預估從公司合并的協同作用中受益的資產組或資產組組合。對其包括信譽的有關資產組或是資產組組合開展減值測試時，同時與信譽有關的資產組或是資產組組合存有資產減值征兆的，先對未包括信譽的資產組或是資產組組合開展減值測試，測算可收回金額，并和有關帳面價值相比，確定對應的減值損失。還要對包括信譽的資產組或是資產組組合開展減值測試，較為這種有關資產組或是資產組組合的帳面價值（包含所平攤的信譽的帳面價值一部分）與其說可收回金額，如有關資產組或是資產組組合的可收回金額小于其帳面價值的，確定信譽的減值損失。

（八）計提資產減值準備的審批流程

此次計提資產減值準備早已企業第六屆股東會第十六次大會、第六屆職工監事第十二次會議審議根據，獨董、公司監事對該事項發布了確立贊同的建議。依據《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》等相關規定，該事項尚要遞交股東大會審議。

三、計提資產減值準備對企業的危害

此次計提資產減值準備使企業2022本年度合并報表純利潤降低4,978.30萬余元，其他綜合收益降低4,978.30萬余元。

四、股東會建議

公司本次計提資產減值準備遵照且符合《企業會計準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》以及公司有關會計制度的相關規定，是依據相關資產的需求進行減值測試后根據謹慎原則而所作出的，計提資產減值準備根據充足、公允價值的體現了企業資產情況，使企業有關資產凈值的財務信息更為真實有效，具備合理化。股東會允許此次計提資產減值準備。

五、獨董建議

公司本次計提資產減值準備合乎《企業會計準則》與公司有關會計制度的相關規定，決議程序合法，根據充足。計提資產減值準備后，財務報告可以更加公允價值地體現公司財務情況和經營業績，符合公司共同利益，并沒有危害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形，大家允許公司本次計提資產減值準備。

六、職工監事建議

審核確認，職工監事覺得：此次計提資產減值準備合乎《企業會計準則》與公司有關企業會計制度的相關規定，符合公司具體情況。計提資產減值準備后可以更加公允價值地體現公司財務情況。此次計提資產減值準備的審批流程合乎相關法律法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司與企業股東利益的情形。職工監事允許此次計提資產減值準備。

七、備查簿文檔

1、《第六屆董事會第十六次會議決議》

2、《第六屆監事會第十二次會議決議》

3、《獨立董事關于第六屆董事會第十六次會議相關事項的獨立意見》

4、《董事會關于公司計提資產減值準備合理性的說明》

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發展有限公司股東會

2023年3月29日