證券代碼：600420 證券簡(jiǎn)稱:現(xiàn)代國(guó)藥 公告編號(hào)：2023-046

債券代碼：110057 債券簡(jiǎn)稱：現(xiàn)代可轉(zhuǎn)債

上海現(xiàn)代制藥有限公司

第二個(gè)關(guān)于實(shí)施“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”贖回和退市的提示性公告

公司董事會(huì)和全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 贖回登記日:2023年6月15日

● 贖回價(jià)格:100.375元/張(債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息)

● 贖回發(fā)放日:2023年6月16日

● 最后一個(gè)交易日：2023年6月12日

截至2023年5月25日收盤(pán)后，距6月12日(“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后一個(gè)交易日)僅12個(gè)交易日，6月12日為“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后一個(gè)交易日。

● 2023年6月15日，最后轉(zhuǎn)股日

截至2023年5月25日收盤(pán)后，距6月15日(“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后轉(zhuǎn)換日)僅15個(gè)交易日，6月15日為“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后轉(zhuǎn)換日。

● 自2023年6月16日起，“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”將在上海證券交易所退市。

● 投資者持有的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”只能選擇以票面價(jià)格加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息(即100.375元/張)強(qiáng)制贖回，除在規(guī)定期限內(nèi)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)繼續(xù)交易或以9.51元/股的轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換股票外。如果被迫贖回，可能會(huì)面臨巨大的投資損失。

● 特別提醒“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人注意在限期內(nèi)轉(zhuǎn)換或出售。

自2023年4月13日至2023年5月8日起，上海現(xiàn)代制藥有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)股票連續(xù)15個(gè)交易日收盤(pán)價(jià)不低于當(dāng)期“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”轉(zhuǎn)股價(jià)格(9.51元/股)的130%(即12.363元/股)，根據(jù)公司《公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》(以下簡(jiǎn)稱《募集說(shuō)明書(shū)》)。有條件贖回條款已觸發(fā)“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”。

2023年5月8日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于提前贖回“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”的議案》，決定行使“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”的提前贖回權(quán)，并按照債券面值和當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回贖回登記日登記的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”。同時(shí)，董事會(huì)授權(quán)管理層處理后續(xù)“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”贖回的所有事項(xiàng)，包括但不限于確定贖回登記日期、贖回程序、價(jià)格、付款方式和時(shí)間等具體事項(xiàng)。公司于2023年5月9日披露了《關(guān)于提前贖回“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”的公告》(公告號(hào):2023-037)。

根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《募集說(shuō)明書(shū)》的有關(guān)規(guī)定，向所有“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人公告贖回事項(xiàng)如下：

1.可轉(zhuǎn)換公司債券提前贖回條款

根據(jù)《募集說(shuō)明書(shū)》的有關(guān)規(guī)定，“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”有條件贖回條款如下：

在轉(zhuǎn)換期內(nèi)，當(dāng)出現(xiàn)以下兩種情況中的任何一種時(shí)，公司有權(quán)根據(jù)債券面值和當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格，決定贖回全部或部分未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡(jiǎn)稱可轉(zhuǎn)換債券）：

①在轉(zhuǎn)股期間，公司股票連續(xù)30個(gè)交易日至少15個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)不得低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)的130%(含130%)；

②本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券余額不足3000萬(wàn)元時(shí)。

當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算公式如下：IA＝B×i×t/365

IA：指當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息；

B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人持有的可轉(zhuǎn)債票面總額；

i：指可轉(zhuǎn)換債券當(dāng)年的票面利率；

t：計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)。

如果在上述30個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生股票轉(zhuǎn)換價(jià)格調(diào)整，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的股票轉(zhuǎn)換價(jià)格和收盤(pán)價(jià)計(jì)算，調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的股票轉(zhuǎn)換價(jià)格和收盤(pán)價(jià)計(jì)算。

二、本次可轉(zhuǎn)換公司債券贖回的相關(guān)事項(xiàng)

(一)贖回條件的成就

自2023年4月13日至2023年5月8日起，公司股票連續(xù)15個(gè)交易日收盤(pán)價(jià)不低于“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”當(dāng)期可轉(zhuǎn)換價(jià)格的130%，符合“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”的有條件贖回條款。

(二)贖回登記日

贖回登記日為2023年6月15日，贖回對(duì)象為2023年6月15日收市后在中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱上海分公司）登記的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”全部持有人。

(三)贖回價(jià)格

根據(jù)公司《募集說(shuō)明書(shū)》中關(guān)于提前贖回的約定，贖回價(jià)格為“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息，即100.375元/張。

當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算公式如下：IA=B×i×t/365

IA：指當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息；

B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總額；

i：當(dāng)年適用于可轉(zhuǎn)換公司債券的票面利率為1.8%；

t：指計(jì)利息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日(2023年4月1日)到本計(jì)息年度贖回日(2023年6月16日)止的實(shí)際日歷天數(shù)，共76天。

每張債券當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息：IA=B×i×t/365=100×1.80%×76/365=0.375元；

贖回價(jià)格=面值+當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息=100+0.375=100.375元/張。

(四)關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券利息所得稅的說(shuō)明

1、根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》和其他有關(guān)稅收法規(guī)和文件，本期可轉(zhuǎn)換債券個(gè)人（包括證券投資基金）債券持有人應(yīng)繳納債券利息個(gè)人所得稅，稅率為利息金額的20%。即“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”贖回金額為100.375元/張(稅前)，實(shí)際贖回金額為100.30元/張(稅后)。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))，本期債券利息個(gè)人所得稅由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)代扣代繳，當(dāng)?shù)厝霂?kù)。

2、根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》和其他有關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，持有可轉(zhuǎn)換債券的居民企業(yè)應(yīng)當(dāng)自行繳納債券利息所得稅，實(shí)際贖回金額為100.375元/張（含稅）。

3、2021年11月26日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅和增值稅政策的公告》(財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局公告2021年34日)，2021年11月7日至2025年12月31日，境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征企業(yè)所得稅和增值稅。公司按稅前兌息金額分配利息，即贖回金額為100.375元/張。

(5)贖回程序

公司將在贖回期結(jié)束前披露“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”贖回提示性公告，并通知“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人贖回事項(xiàng)。

當(dāng)公司決定實(shí)施全部贖回時(shí)，自贖回登記日（2023年6月16日）起，所有在中登上海分公司登記的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”將被凍結(jié)。

贖回結(jié)束后，公司將在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公布贖回結(jié)果和贖回對(duì)公司的影響。

(6)贖回發(fā)放日:2023年6月16日

公司將委托上海分公司通過(guò)其資本清算系統(tǒng)向贖回日登記，并在上海證券交易所各成員單位辦理指定交易的持有人發(fā)放贖回款，同時(shí)減少持有人相應(yīng)的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”金額。已辦理全面指定交易的投資者，可在發(fā)行日在指定證券營(yíng)業(yè)部領(lǐng)取贖回款。未辦理指定交易的投資者的贖回款暫由中登上海分公司保管，并在辦理指定交易后發(fā)放。

(七)交易和轉(zhuǎn)股

在2023年6月12日收盤(pán)前，“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人可以繼續(xù)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)交易或按照9.51元/股的轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換股票；“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”將從贖回資金發(fā)放日前的第三個(gè)交易日（2023年6月13日）停止交易；2023年6月13日至贖回登記日（2023年6月15日）收盤(pán)前，“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人仍可按9.51元/股的轉(zhuǎn)換價(jià)轉(zhuǎn)換股票；贖回登記日（2023年6月15日）收盤(pán)后，未轉(zhuǎn)換股票的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”將停止轉(zhuǎn)換股票。

（八）摘牌

自2023年6月16日起，該公司的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”將在上海證券交易所退市。

三、風(fēng)險(xiǎn)提示

1、截至2023年5月25日收盤(pán)后，距6月12日(“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后一個(gè)交易日)僅12個(gè)交易日，6月12日為“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后一個(gè)交易日。

截至2023年5月25日收盤(pán)后，距6月15日(“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后轉(zhuǎn)換日)僅15個(gè)交易日，6月15日為“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”最后轉(zhuǎn)換日。

2、如果投資者持有的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”被質(zhì)押或凍結(jié)，建議在停止交易日前終止質(zhì)押或凍結(jié)，以避免因無(wú)法轉(zhuǎn)換股票而被迫贖回。

3、贖回登記日(2023年6月15日)收盤(pán)后，所有未轉(zhuǎn)股的“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)債”將被凍結(jié)，交易和轉(zhuǎn)股將按100.375元/張(稅前)的價(jià)格強(qiáng)制贖回。贖回完成后，“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)債”將在上海證券交易所退市。

4、由于目前“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格（2023年5月25日收盤(pán)價(jià)為125.279元/張）與贖回價(jià)格（100.375元/張）差異較大，如果投資者未能及時(shí)轉(zhuǎn)換或出售股票，他們可能面臨巨大的投資損失。

特別提醒“現(xiàn)代可轉(zhuǎn)換債券”持有人注意在限期內(nèi)轉(zhuǎn)換或出售。

四、聯(lián)系方式

咨詢電話：021-52372865

電子郵箱：xd_zhengquanban@sinopharm.com

特此公告。

上海現(xiàn)代制藥有限公司董事會(huì)

2023年5月26日