我們公司及股東會全體人員確保信息公開具體內(nèi)容的實際、精準(zhǔn)和詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提醒：

1、“萬青轉(zhuǎn)債”將在2023年6月5日按顏值付款第三年貸款利息，每10張“萬青轉(zhuǎn)債”（顏值 1,000.00 元）貸款利息為9.00元（價稅合計）。

2、債權(quán)登記日：2023年6月2日。

3、除權(quán)除息日：2023年6月5日。

4、還息日：2023年6月5日。

5、“萬青轉(zhuǎn)債”息票率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為0.9%，第四年為1.5%，第五年為2.0%，第六年為2.3%。

6、“萬青轉(zhuǎn)債”此次還息的債權(quán)登記日為2023年6月2日，凡是在 2023年6月2日（含）前買進(jìn)持有今天債券投資人具有此次發(fā)放利息；2023年6月2日售出今天債券投資人不具有此次發(fā)放利息。

7、下一還息期起息日：2023年6月3日。

經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)批準(zhǔn)〔2020〕601號文審批，江西省萬年青水泥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2020年6月3日發(fā)行了10,000,000張可轉(zhuǎn)換公司債券，每個顏值100元，發(fā)售總金額100,000萬余元。依據(jù)《江西萬年青水泥股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》相關(guān)條款要求，在“萬青轉(zhuǎn)債”的計算利息時間內(nèi)，每一年還息一次，現(xiàn)就“萬青轉(zhuǎn)債”2022年6月 3日至2023年6月2日階段的還息事宜公告如下：

一、可轉(zhuǎn)換債券基本概況

1、可轉(zhuǎn)換債券通稱：萬青轉(zhuǎn)債

2、可轉(zhuǎn)換債券編碼：127017

3、可轉(zhuǎn)債發(fā)行量：100,000萬余元（10,000,000張）

4、轉(zhuǎn)債上市量：100,000萬余元（10,000,000張）

5、轉(zhuǎn)債上市時長：2020年7月2日

6、可轉(zhuǎn)換債券存續(xù)期的日期：2020年6月3日至2026年6月2日

7、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的日期：2020年12月9日至2026年6月2日

8、可轉(zhuǎn)換債券貸款利息：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為0.9%，第四年為1.5%，第五年為2.0%，第六年為2.3%

9、還息期限和方法：

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還全部期滿未股權(quán)轉(zhuǎn)讓的可轉(zhuǎn)換債券本金利息最終一年利息。

（1）年利率計算

計算利息本年度利息（以下稱“年息”）指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券持有者按所持有的此次可轉(zhuǎn)換債券票上總額自此次可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日起每滿一年可以享受的當(dāng)初貸款利息。

年息的計算公式：I=B×i

I：指年利息額；

B：指此次可轉(zhuǎn)換債券持有者在計算利息本年度（下稱“當(dāng)初”或“每一年”）付息債權(quán)登記日所持有的可轉(zhuǎn)換債券票上總額；

i：指可轉(zhuǎn)換債券當(dāng)初息票率。

（2）付息方式：

① 此次可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式，計算利息起始日期為可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日，即2020年6月3日。

② 還息日：每一年的還息日是此次可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日（2020年6月3日）起每滿一年的當(dāng)天。如該日是國家法定假日或休息天，則順延到下一個工作日，延期期內(nèi)不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。

③ 付息債權(quán)登記日：每一年的付息債權(quán)登記日為每一年還息日前一個交易日，公司將在每一年還息日以后的五個交易日付款當(dāng)初貸款利息。在付息債權(quán)登記日前（包含付息債權(quán)登記日）申請辦理轉(zhuǎn)化成企業(yè)股票的可轉(zhuǎn)換債券無法享受本計算利息本年度及以后計算利息本年度貸款利息。

④ 可轉(zhuǎn)換債券持有者所得到的利息費用的應(yīng)對稅費由持有者擔(dān)負(fù)。

10、可轉(zhuǎn)換債券登記結(jié)算組織：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（下稱“中國結(jié)算深圳分公司”）

11、承銷商（主承銷商）：國泰君安證券股份有限公司

12、可轉(zhuǎn)換債券的貸款擔(dān)保狀況：無抵押

13、可轉(zhuǎn)換債券信用等級及資信評級機(jī)構(gòu)：企業(yè)主體信用評級為AA+，債券信用評級為AA+，評級展望為平穩(wěn)，資信評級機(jī)構(gòu)為中證鵬元資信評級有限責(zé)任公司。

二、此次還息計劃方案

依據(jù)《江西萬年青水泥股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，此次還息為“萬青轉(zhuǎn)債”第三年還息，計算利息期間為2022年6月3日至2023年6月2日，今天債券票面利率為0.9%，此次還息每10張“萬青轉(zhuǎn)債”（顏值 1,000 元）債卷發(fā)放貸款利息rmb9.00元（價稅合計）。

針對擁有“萬青轉(zhuǎn)債”的投資者和證券基金債券投資者，利息所得稅由券商等兌現(xiàn)發(fā)放組織按20%稅率代收代繳，公司沒有代收代繳企業(yè)所得稅，具體每10張發(fā)放貸款利息為7.2元；針對擁有“萬青轉(zhuǎn)債”的達(dá)標(biāo)境外機(jī)構(gòu)（QFII和RQFII），依據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（稅務(wù)總局〔2018〕108號）要求，暫免征繳所得稅和增值稅，具體每10張發(fā)放貸款利息9.00元；針對擁有“萬青轉(zhuǎn)債”的許多債卷持有人，每10張發(fā)放貸款利息9.00元，別的債卷持有人自主交納債卷利息所得稅，公司沒有代收代繳企業(yè)所得稅。

三、此次還息債卷登記日、除權(quán)除息日及還息日

1、債權(quán)登記日：2023年6月2日

2、除權(quán)除息日：2023年6月5日

3、還息日：2023年6月5日

四、還息目標(biāo)

今天債卷還息對象是截止到2023年6月2日在下午深圳交易所收盤后，在我國清算深圳分公司在冊的整體“萬青轉(zhuǎn)債”持有者（定義規(guī)范請參閱本公告的“特別提醒”）。

五、還息方法

企業(yè)授權(quán)委托中國結(jié)算深圳分公司開展此次還息，同時向中國結(jié)算深圳分公司指定銀行帳戶劃付今天貸款利息資產(chǎn)。中國結(jié)算深圳分公司接到賬款后，根據(jù)資金清算系統(tǒng)會今天債券利息劃交給對應(yīng)的還息營業(yè)網(wǎng)點（由債券投資者指定證劵公司業(yè)務(wù)部或中國結(jié)算深圳分公司承認(rèn)的其他機(jī)構(gòu)）。

六、有關(guān)債卷利息所得稅的解釋

1、個人繳費企業(yè)債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，今天債卷本人（包含證券基金）債卷持有人應(yīng)交納公司債券利息個稅，繳稅稅率為利息額的20%。依據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅發(fā)[2003]612 號）要求，今天債券利息個稅統(tǒng)一由相關(guān)還息兌現(xiàn)營業(yè)網(wǎng)點向債券投資者付利息時承擔(dān)代收代繳，就近進(jìn)庫。

2、非居民企業(yè)交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（稅務(wù)[2018]108 號）等相關(guān)規(guī)定，自2018年11月7日起止2021年11月6日止，對境外企業(yè)項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。

依據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的公告》（國家財政部、國家稅務(wù)總局公示2021年34號），境外企業(yè)投資人項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅政策執(zhí)行時限延至2025年12月31日。因而，對當(dāng)期債卷非居民企業(yè)債卷持有人所取得的今天債券利息免征繳所得稅和增值稅。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在中國境內(nèi)成立的組織、場地所取得的與這家機(jī)構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。

3、別的債卷持有人交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋

別的債卷持有人的債卷利息所得稅需自主交納。

七、別的

投資人如果需要掌握“萬青轉(zhuǎn)債”的其他一些具體內(nèi)容，請查閱公司在2020年6月1日刊載在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）里的《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》全篇。

咨詢部門：企業(yè)證券事務(wù)部

熱線電話：0791-88120789

發(fā)傳真：0791-88160230

特此公告。

江西省萬年青水泥有限責(zé)任公司

股東會

2023年5月29日